Dossier "Financer la Création/reprise de son entreprise", édité par la Caisse d'épargne Rhône Alpes. Ce dossier présente les principaux outils de financement ds projets de création ou de reprises d'entreprise ainsi que des conseils pour présente son dossier à un banquier. Sont passés en revue les financements moyens longs termes classiques, le prêt bancaire aux entreprises, les formules de location, le prêt à la Création d'Entreprise, les prêts d'honneur, les garanties et l'assurance décès invalidité.
Financer la création/reprise
de son entreprise
Présentation des principaux outils de
financement des projets de création/reprise
Conseils pour présenter son projet aux
banquesSommaire
Introduction
Les financements moyens longs termes classiques
Le Prêt Bancaire aux Entreprises
Les formules de location ou « leasing »
Le Prêt à la Création d’Entreprise
Les prêts d’honneur
Les garanties
L’assurance décès invalidité
Convaincre son banquier
> Présenter le porteur de projet
>le projet
> Présenter la structure
> Présenter les éléments financiers
2Introduction
Imaginer son projet Réaliser son projet
Apport matériel
personnel
immobilier véhicule
subventions
Comptes
travaux Besoin en FR courants Capital risque
d’associés
stock
Prêts d’honneur
frais
Financement
bancaire
3Les financements moyens longs termes classiques
Pour accompagner les créateurs, les Banques peuvent proposer
des solutions de financement « classiques »
Se caractérisant par
> Un taux pour définir les intérêts à rembourser : fixe ou variable avec possibilité de
cap (taux plafond qui ne sera pas dépassé)
> Une durée de remboursement : elle est fonction de l’objet du financement et de son
amortissement
> Une périodicité : c’est le rythme de remboursement (mensuel, trimestriel voire
annuel)
> Un différé : total (il n’y a pas paiement d’échéance pendant cette période) ou partiel
(il y a paiement des intérêts pendant cette période)
4Les financements moyens longs termes classiques
Ils sont destinés avant tout au financement des investissements
mobiliers tels que le matériel
Ils financent le plus souvent 80% ht du besoin et plus rarement
100% ht (notamment pour les faibles montants)
Ils sont complétés par
> Des garanties
> Une contre garantie
> Une assurance
5Le Prêt Bancaires aux Entreprises
Prêt adossé sur les ressources du Livret Développement Durable (ex
CODEVI).
Permet de bénéficier de conditions de taux avantageuses.
Concerne tous les investissements présentant un intérêt économique
reconnu.
Finance l’investissement et le fonds de roulement lié à l’investissement.
Ce prêt est accessible
> Aux entreprises réalisant un CA < 80 millions € HT
> La très grande majorité des secteurs d’activité est éligible
6Les formules de location ou « leasing »
Le crédit bail
> Il concerne les biens mobiliers et immobiliers
> Il fait intervenir 3 acteurs : le client, son fournisseur, la société de crédit bail
> Le client est locataire du bien mais peut l’acheter en fin de contrat pour un montant
défini à l’origine (valeur résiduelle)
Fournisseur
Le fournisseur vend
le bien au crédit Le fournisseur livre
bailleur et transmet Le client choisit son le matériel au client
la facture du bien fournisseur, son matériel Le crédit bailleur
pour être réglé et négocie le prix et les achète le bien et
modalités de livraisonrègle le fournisseur
Le client paie les loyersSociété
Client
crédit bail
Le crédit bailleur loue le bien au client et
lui facture les loyers
7Les formules de location ou « leasing »
Le crédit bail
> En crédit bail mobilier les contrats ont une durée allant de 3 à 7 ans et en immobilier
de 10 à 15 ans
> Les loyers sont payables à terme à échoir (= payables d’avance)
> Les loyers peuvent être linéaires, progressifs, saisonniers, à paliers etc
> En crédit bail mobilier le bien est financé à 100 % TTC
> En crédit bail immobilier, le bien est financé à 100 % de l’actif frais inclus moins
subventions, aides et primes
8Les formules de location ou « leasing »
Le crédit bail
> De part son principe le crédit bail est bien adapté
Aux biens à obsolescence rapide : véhicule, matériel médical, informatique, etc
Aux entreprises disposant de peu d’apport personnel
> Le crédit bail présente des avantages fiscaux et comptables
Le bien étant en location il n’apparaît pas au bilan
Il ne nécessite qu’une seule écriture comptable (le loyer)
Les loyers constituent des charges entièrement déductibles du résultat (sauf
véhicules particuliers)
9Les formules de location ou « leasing »
Les autres formes de location
> La location financière : à l’identique du crédit bail mais sans offrir de possibilité
d’achat du bien en fin de contrat
> La location longue durée :
Concerne les véhicules (utilitaires et de tourisme)
Prestation globale comprenant la location du véhicule et des services annexes tels
que entretien du véhicule, pneumatiques, assurances etc
Offre GCE Car Lease pour la Caisse d’Epargne (toutes marques de véhicule avec
entretien dans le réseau de la marque).
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