Les forfaits de remboursements : la traite-escompte ou la "traiscompte"

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• Publié par: ngueblaiso
• Publié le: 03 novembre 2014
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• Langue: Français

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Les forfaits de remboursements : La traite-escompte ou la "traiscompte"

 Travaux de recherche

 Écrit par :

 Blaise Nicolas NGUELE Technicien en gestion  [e-mail]

 © CopyrightYaoundé - Novembre 2014

I- Introduction

Parmi les prestations qu'offrent les établissements financiers le crédit est un élément fondamental car à travers ce service la banque octroie des prêts avec des taux d'intérêts lui permettant de réaliser d'énormes gains Toutefois ces crédits sont généralement remboursés sous forme de traites de remboursement dont les délais sont le plus souvent à moyen voire à long terme Etant donné que le domaine de la finance est un secteur très dynamique car les transactions financières constituent la base toute activé économique et compte tenu du fait qu'il y ait des projets d'investissement à rentabilité rapide il serait peut être avantageux pour la banque à un moment donnée de disposer des facilités de trésorerie lui permettant de se prononcer sur certains dossiers d'octroi de crédit à forte valeur ajoutée Dans cette logique la banque peut être amenée à développer des stratégies d'accélération de remboursement de crédit à fin de disposer à un moment donnée des liquidités injectables dans le marché de la finance Ce moment peut être nommé moment optimal de liquidité financière

II- Moment optimal de liquidité

La banque évalue à un moment donnée l'opportunité que pourrait procurer le fait de disposer des liquidités injectables dans le marché de la finance. Après avoir étudié les avantages et les risques possibles la banque peut lancer une opération stratégique lui permettant de réunir en un laps de temps des fonds en vue de financer des dossiers de crédit à rentabilité rapide Pour ce faire une offre de remboursement anticipé de créance peut être proposée aux détenteurs de crédits Dans certains commerces on remarque que la notion de forfait est désormais commune à plusieurs entreprises exerçants dans diverses activités En effet on observe que cette technique devient progressivement la formule la de vente la plus efficace

Au vue des résultats forts intéressants dont témoignent les agents économiques il sera donc question dans le cadre notre analyse de présenter un concept que pourraient expérimentés les établissements financiers leurs permettant de mobiliser des liquidés à la suite des remboursements anticipés et massif des traitres à échéances lointaines. En fait nous aborderont la notion de forfait de remboursements

III- Les forfaits de remboursements

Il s'agit de facilités de remboursement que la banque propose à ces clients débiteurs L'offre consiste à amener le client à s'acquitter rapidement de sa dette envers sa banque moyennant une récompense d'annulation total ou partielle d'une ou de plusieurs autres traite à échéance lointaine de remboursement Ce concept vise à remplacer l'escompte de règlement pour remboursements anticipes de traites au profit de la traite-escompte ou "La traiscompte"

IV- Forfait traiscompte

Au cours d'une période donnée Le client ajoute à une traite normale de remboursement un montant supplémentaire au moins égale à une autre traite en vue d'accélérer le remboursement de sa dette et ceci moyennant l'annulation d'une ou de plusieurs traites à échéance lointaine Le forfait traiscompte peut être définit selon les objectifs fixés par la banque  2

Ainsi une institution pourrait par exemple proposer un forfait de remboursement avec pour slogan "5 traites anticipés pendant 5 mois = 1 annulée + ticket tombola"

Une telle opération permettrait à la banque de mobiliser sur fond propre des liquidés pouvant financer certains projet à fort taux de rentabilité à l'instar des crédits d'exploitation dont les conditionnalités de remboursement sont nettement plus avantageuses Par ailleurs une mobilisation instantanée de ressources financières considérables à un moment donné suite l’ensemble des remboursements anticipes distinctes renforcerait les capacités de la banque à réagir efficacement sur certains dossiers de demandes de crédits Il est sans doute question ici de faire valoir la notion d'effet de synergie A titre de rappel l'effet de synergie en économie peut être définie comme une opération qui consiste à plusieurs agents économiques de s'accorder pour mettre ensemble des moyens financiers, matériels et humains en vue de mener une activité économique commune dans le but de produire des bénéfices supérieurs à la somme des résultats qu'auraient obtenus chaque associé ou actionnaire si aux mêmes moyens engages ils exerçaient individuellement la même activité Ainsi dans notre contexte la somme de remboursements anticipés massifs pourrait donc produire au niveau de la banque un effet de synergie de liquidité dont l'impact financier n'est pas négligeable.

V- Conséquences des forfaits de remboursement sur les dettes encours de paiement

Ici les traites anticipés sont payes à leur valeur nominale cependant un traitement particulier peut être effectué a chaque cas spécifique de remboursement de le but de réguler l'offre de forfait de remboursement La conséquence principale du forfait se situe au niveau de l'annulation totale ou partielle d'une ou de plusieurs traites et par là même le nombre d'échéance de remboursement Il convient de préciser que les annulations de traites se font à partir de la dernière traite vers celle la plus proche.

VI- Avantages et inconvénients

Avantages : Les forfaits de remboursement permettent aux banques d'accompagner sur fond propre certains projets

A travers la mobilisation de liquidités les banques peuvent accordées de crédits d'exploitations aux entreprises et de fait stimuler les investissements

Les entreprises crées contribueraient à apporter un élément de réponse au problème de chômage

Le marché de la finance étant un domaine dynamique la banque peut déterminer à un moment donné l'opportunité de disposer des liquidités injectables dans le marché de la finance.

Le débiteur qui opte pour le forfait fait bonne impression à sa banque et pourra bénéficier à l'avenir d'un traitement de faveur

Inconvénients :

Risque économique pour la banque de regretter les forfaits de remboursements lorsque l'argent mobilise aurait été engagé pour financer un projet foireux  3

Le client débiteur peut se trouver dans l'incapacité de mener à terme son engagement au forfait de remboursement

D'une manière générale il convient de rappeler que les transactions économiques ne manquent pas de risque de complications En ce qui concerne notre cas de figure une négociation entre le client débiteur et sa banque est une solution

VII- Conclusion

Compte du fait que le marché de la finance constitue la base de tout projet d'investissement Ce secteur d'activité se trouve donc par conséquent être confronté aux complexités qu’impose le système monétaire dans son ensemble. Dans cette optique il revient aux institutions financières de développer des stratégies leur permettant de mieux appréhender le monde du business et de saisir les opportunités d'affaire qui se présenteraient à elles

Les forfaits de remboursements peuvent à cet effet être des moyens efficaces de mobilisation de ressources financières pour ces institutions financières Cependant il n'est pas exclut que les transactions économiques comportent des risques probables Sous cet angle de réflexion on peut dire que seul l'engagement a toujours suffit pour évaluer la portée d'une action

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