Que nous enseignent les enquêtes sur les transferts patrimoniaux en France ? - article ; n°4 ; vol.100, pg 93-128

Luc Arrondel, André Masson

Description

Économie & prévision - Année 1991 - Volume 100 - Numéro 4 - Pages 93-128
¿Qué se puede deducir de los estudios relativos a las transferencias patrimoniales en Francia?
por Luc Arrondel y André Masson.

Los motivos y la práctica de transmisión de los franceses constituían hasta hace poco tiempo un ámbito casi inexplorado. Para lograr una visión coherente y racional de los comportamientos observados, se ha efectuado una série de pruebas econométricas de los modelos de herentia propuestos por la literatura del género. Con este fin, se utilizan sistemáticamente los datos de dos estudios realizados con unidades familiares (uno por el Crep en 1975 y el segundo por el insee en 1986), que son los más apropiados para este género de evaluaciones y a que reflejan a la vez lo que la familia ha recibido (o recibirá de sus padres) y lo que ha legado (o legará) a sus hijos. Los resultados obtenidos, relativos a la difusión y al importe de las diversas formas de transmisión (ayudas, donaciones o herencias) permiten aislar como minimo dos grupos heterogéneos: los legados suelen ser voluntarios y de tipo restrospectivo entre los herederos, es decir entre las familias que han recibido o recibirán sin duda una transferencia patrimonial de relativa importancia, mientras que en las otras familias los principales legados son de tipo accidentai y, por decirlo así, involuntarios.
Welche Schlüsse lassen sich aus den Erhebungen über die Vermögensübertragungen in Frankreich ziehen?
von Luc Arrondel, André Masson.

Bis vor kurzem stellten die Gründe und Praktiken der Franzqsen bei der Vermögensübertragung ein noch weitgehend unerforschtes Gebiet dar. Um einen kohärenten und rationalen Überblick über die beobachteten Verhaltensweisen erhalten zu können, werden die in der Fachliteratur existierenden Erbschaftsmodelle einer ganzen Reihe ökonometrischer Tests unterzogen. Hierzu erfolgt eine systematische Auswertung der Daten der beiden Erhebungen, die 1975 vom Zentrum für wirtschaftliche Studien über die Spartätigkeit Crep und 1986 vom Nationalen Institut für Statistik und Wirtschaftsstudien Insee bei den Haushalten durchgeführt wurden. Diese beiden Erhebungen eignen sich am besten für eine solche Testreihe, da in ihnen sowohl die Güter, die die Haushalte von den Eltern erhalten haben bzw. erhalten werden, als auch die Güter, die die Haushalte den Kindern zukommen ließen bzw. zukommen lassen werden, berücksichtigt sind. Mit den erhaltenen Ergebnissen, die sich sowohl auf die Verbreitung als auch auf die Höhe der verschiedenen Übertragungsformen (Hilfe, Schenkung oder Erbschaft) beziehen, lassen sich mindestens zwei hétérogène Populationen isolieren: bei den Erben, d. h. den Haushalten, denen ein beträchtliches Vermögen übertragen worden ist bzw. wahrscheinlich übertragen wird, erfolgt die Vermächtniszuwendung meistens auf freiwilliger Basis und hat einen retrospektiven Charakter; in den anderen Haushalten handelt es sich dagegen vorwiegend um unfreiwillige und zufällige Vermächtnisse.
Que nous enseignent les enquêtes sur les transferts patrimoniaux en France ?
par Luc Arrondel, André Masson.

Les motifs et les pratiques de transmission des Français constituaient jusqu'à une date récente un champ largement inexploré. Pour parvenir à une vision cohérente et rationnelle des comportements observés, on procède à une batterie de tests économétriques des modèles d'héritage que l'on trouve dans la littérature. A cet effet, on exploite systématiquement les données des deux enquêtes effectuées auprès des ménages (l'une par le Crep en 1975, la seconde par l'Insee en 1986), qui se prêtent le mieux à cet exercice parce qu'elles rendent comptent à la fois de ce que le ménage a reçu (ou recevra) de ses parents et de ce qu'il a versé (ou versera) à ses enfants. Les résultats obtenus, concernant aussi bien la diffusion que le montant des différentes formes de transmission (aide, donation ou héritage), conduisent à isoler au moins deux populations hétérogènes: au sein des héritiers, soit des ménages qui ont reçu ou recevront sans doute un transfert patrimonial non négligeable, le legs est le plus souvent volontaire, de nature rétrospective; chez les autres ménages, le legs dominant, involontaire, serait de nature accidentelle.
What do the Surveys on Property Transfers in France Have to Tell Us?
by Luc Arrondel, André Masson.

The reasons for bequests and the practices governing them have been, to a large extent, an uncharted area until recent years. To have a rational and coherent idea of the reasons for the transfer choice, a battery of econometric tests were run on the various bequest models found in literature. In this regard, data compiled from two household surveys (the 1975 Crep and the 1986 Insee survey) have proved to be most appropriate because they provide information on both what the household received (or will receive) from parents and what it handed down (or will hand down) to children. The results obtained concern not only distribution but also the amounts involved in different types of transfers (helping out, inter vivos and post mortem), making it possible to single out at least two heterogeneous populations from the heir group, ie households who have received or who will most likely be receiving a sizable property transfer, where the bequests are usually intentional and are backward-looking in nature (what is left is commensurate to what is received) and the other group of households where most of the bequests are unintentional and unplanned in nature.
36 pages
Source : Persée ; Ministère de la jeunesse, de l’éducation nationale et de la recherche, Direction de l’enseignement supérieur, Sous-direction des bibliothèques et de la documentation.

Sujets

• Médecine

Informations

• Publié par: ECONOMIE_-_PREVISION
• Publié le: 01 janvier 1991
• Nombre de lectures: 29
• Langue: Français
• Poids de l'ouvrage: 6 Mo

Extrait

Luc Arrondel

André Masson

Que nous enseignent les enquêtes sur les transferts

patrimoniaux en France ?

In: Économie & prévision. Numéro 100-101, 1991-4-5. pp. 93-128.

Citer ce document / Cite this document :

Arrondel Luc, Masson André. Que nous enseignent les enquêtes sur les transferts patrimoniaux en France ?. In: Économie &

prévision. Numéro 100-101, 1991-4-5. pp. 93-128.

doi : 10.3406/ecop.1991.5257

http://www.persee.fr/web/revues/home/prescript/article/ecop_0249-4744_1991_num_100_4_5257

Resumen

¿Qué se puede deducir de los estudios relativos a las transferencias patrimoniales en Francia?

por Luc Arrondel y André Masson.

Los motivos y la práctica de transmisión de los franceses constituían hasta hace poco tiempo un ámbito

casi inexplorado. Para lograr una visión coherente y racional de los comportamientos observados, se

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literatura del género. Con este fin, se utilizan sistemáticamente los datos de dos estudios realizados

con unidades familiares (uno por el Crep en 1975 y el segundo por el insee en 1986), que son los más

apropiados para este género de evaluaciones y a que reflejan a la vez lo que la familia ha recibido (o

recibirá de sus padres) y lo que ha legado (o legará) a sus hijos. Los resultados obtenidos, relativos a la

difusión y al importe de las diversas formas de transmisión (ayudas, donaciones o herencias) permiten

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restrospectivo entre los "herederos", es decir entre las familias que han recibido o recibirán sin duda

una transferencia patrimonial de relativa importancia, mientras que en las otras familias los principales

legados son de tipo accidentai y, por decirlo así, involuntarios.

Zusammenfassung

Welche Schlüsse lassen sich aus den Erhebungen über die Vermögensübertragungen in Frankreich

ziehen?

von Luc Arrondel, André Masson.

Bis vor kurzem stellten die Gründe und Praktiken der Franzqsen bei der Vermögensübertragung ein

noch weitgehend unerforschtes Gebiet dar. Um einen kohärenten und rationalen Überblick über die

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Wirtschaftsstudien "Insee" bei den Haushalten durchgeführt wurden. Diese beiden Erhebungen eignen

sich am besten für eine solche Testreihe, da in ihnen sowohl die Güter, die die Haushalte von den

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zukommen ließen bzw. zukommen lassen werden, berücksichtigt sind. Mit den erhaltenen Ergebnissen,

die sich sowohl auf die Verbreitung als auch auf die Höhe der verschiedenen Übertragungsformen

(Hilfe, Schenkung oder Erbschaft) beziehen, lassen sich mindestens zwei hétérogène Populationen

isolieren: bei den "Erben", d. h. den Haushalten, denen ein beträchtliches Vermögen übertragen worden

ist bzw. wahrscheinlich übertragen wird, erfolgt die Vermächtniszuwendung meistens auf freiwilliger

Basis und hat einen retrospektiven Charakter; in den anderen Haushalten handelt es sich dagegen

vorwiegend um unfreiwillige und zufällige Vermächtnisse.

Résumé

Que nous enseignent les enquêtes sur les transferts patrimoniaux en France ?

par Luc Arrondel, André Masson.

Les motifs et les pratiques de transmission des Français constituaient jusqu'à une date récente un

champ largement inexploré. Pour parvenir à une vision cohérente et rationnelle des comportements

observés, on procède à une batterie de tests économétriques des modèles d'héritage que l'on trouve

dans la littérature. A cet effet, on exploite systématiquement les données des deux enquêtes effectuées

auprès des ménages (l'une par le Crep en 1975, la seconde par l'Insee en 1986), qui se prêtent le

mieux à cet exercice parce qu'elles rendent comptent à la fois de ce que le ménage a reçu (ou recevra)

de ses parents et de ce qu'il a versé (ou versera) à ses enfants. Les résultats obtenus, concernant aussi

bien la diffusion que le montant des différentes formes de transmission (aide, donation ou héritage),

conduisent à isoler au moins deux populations hétérogènes: au sein des "héritiers", soit des ménages

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souvent volontaire, de nature rétrospective; chez les autres ménages, le legs dominant, involontaire,

serait de nature accidentelle.

Abstract

What do the Surveys on Property Transfers in France Have to Tell Us?

by Luc Arrondel, André Masson.

The reasons for bequests and the practices governing them have been, to a large extent, an uncharted

area until recent years. To have a rational and coherent idea of the reasons for the transfer choice, a

battery of econometric tests were run on the various bequest models found in literature. In this regard,

data compiled from two household surveys (the 1975 Crep and the 1986 Insee survey) have proved to

be most appropriate because they provide information on both what the household received (or will

receive) from parents and what it handed down (or will hand down) to children. The results obtained

concern not only distribution but also the amounts involved in different types of transfers (helping out,

inter vivos and post mortem), making it possible to single out at least two heterogeneous populations

from the "heir" group, ie households who have received or who will most likely be receiving a sizable

property transfer, where the bequests are usually intentional and are backward-looking in nature (what

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