Twin Conseil Rapport d'audit
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SYNDICATS MIXTE DES MONTS JURA Rapport d’audit Ce document comporte des éléments d'analyse et des préconisations ; les pistes de solutions sont présentées à partir des pages 39 et suivantes 30 mars 2009 Rapport du 30 mars 2009 Sommaire Méthode de réalisation de l'audit ........................................................................... 3 Introduction : Présentation générale des Monts Jura, du contexte et des enjeux ........................................................................................................... 4 Synthèse des entretiens avec les élus ........................................................... 6 Première partie : Etat des lieux par site ................................................................ 7 A. Le site de Menthieres ......................................................................................... 7 B. Le site de Lelex – Crozet .................................................................................... 11 C. Le site de Mijoux – La Faucille .......................................................................... 16 D. Le site de La Vattay ............................................................................................ 21 Deuxième partie : Analyse du fonctionnement transversal ................................. 23 A. Les ressources humaines ....................................................... ...
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| Publié par | Abbu |
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SYNDICATS MIXTE DES MONTS JURA
Rapport d’audit
30 mars 2009
Sommaire ! " # $ # % & %' ( ' ' ) *+,, * ' ) ' - ,! . 0,' ' / ." # & 1" 0 & ' "0 ( ' 0! * ' #2 "" 0% . 3' 2 "# 2 $ 42 " ' 567" 8" # & "2 6 & 11 911 ( 56 : * ; # 11 911 6 ,33 ! . %*"# #1 <" # = & ) # 1 = , ( 0 ) 6 "6 " , * ) # "6 # 0
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Menthières
2006/2007 2007/08 2008/09
& ' < H ' 11 P KVK 7 P IFI N M O I < PJ ; I E Km Nb de Effectif Pistes RM pistes total Permanents cadres Monts Jura 8 4954 30 30 160* Menthieres8 5 9 22 5 2 Moyenne55 15 3,5 11 60 25 *11 911 Euros 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 -
CA février
CA janvier
CA Décembre
2008/09 2007/08 2006/07 CA avant Noël 987,50 10 769,40 3 41 652,50 CA semaine de noël 22 597,50 594,20 33 CA semaine du jour de l'an 38 32 369,00 697,10 642,40 CA janvier 892,50 14 358,80 54 957,40 14 CA février Sem 1 905,20 5 22 732,60 2 869,20 CA février Sem 2 49 10 167,60 5 536,80 608,80 CA février sem 3 19 590,50 300,40 2 448,90 CA février sem4 - 171,00 CA mars / avril -CA TOTAL 249 95 553,20 42 602,30 693,80 / 5 H0 H 0 5 2 H; P I ; 0; 2 W <H X 6 G >KJ(KV 1 KV(KN@; 2 H + < <; 5 < 2 H; A B4( >H5 T 2 U 6< 5 @ < 0 H < G B4( < G 4 T + U T (+ U >< VIY (+@; 5 +; 5 6 >0 7 0 7 A@ H0 H G 5 + 2 < 4 << 2 *; 2 0; < G 5 - H 4 / 0 < 5 -G < 4 P KKK G 0 EIK G < 45 P KJK P IFK "5 A Longueur Nb de Km de iste moyenne RM par p de piste Km piste par RM Monts Jura Km 1,8 0,551,1 Km Menthières 0,62 1,6 Km0,9 Km Moyenne2,2 Km 0,27 3,66 Km
8# #@#"6 8 A" A"." "D C % E P;KKN K;IKC JE;IK E F;FFF P;JJV EFE;IK 0 C E;OJF K;VCP PNV;IK " P K;PIK K;PIK VI;KK 45 G 0 ; 0 2W 5 < 4 4G + ; 5 < 0 5 4 5 H W < A 5< B4( 5 0 6 4 < 40 G 0 < I *G0 C 6 >*8@P C *4 E 0 E 2 45 L < PONV POVJ 6 0 A 5 <; PKY *8 PF;J PN Y 4 # > 5 +@ H0 4 0 H KV1KN; CIY < EP + 0 FV + 6 H0 < 5; < 2 < H V IKK 0 4 1 *8 5 0 5 >Z P KKK@ 4 8 S 0 H0 5 G PK KKK 0 X G0 4 6 HG G 5 H A ; G 5 2 0 EKPP *8; EKPV H PJ A S / I >2 .@ > E @ 5 0 > JY@ H 6 2 H # 0 >EVY@ >OY@ 6 6 < 6 A .
9
ud3 0amsr2 00 9 t orppRa
CA exploit Outil de travail Masse salariale
2
100
250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0
; 2 0 >EJJ KKK [ EKKJ1EKKV ENE KKK [ EKKV1EKKN@ < < 2 H EKKV1KN - S P > EIK M[ < EKKV1EKKN@ -G CIY 6 b bNNlasaésriNb liés raéi s par Km sa salar RiMstede ppar riptseap Monts Jura 52,6 3 Menthières2,75 2,44 4,4 Moyenne 41,1 2,5 1 5 T 2< U H 02< ( A + 6(S 22 5 5 < \ ; 56 B4( < +H2 G; < 5 +6 H0 ( H ; 5 S < 22 H A 0; + H? 5 ; P 4 5 < A . Menthieres Moyenne SMMJ 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2006/2007 2007/2008 2008/2009 CA pour 1 Km de piste 806,65 99 089,36 336,73 11 950,29 31 194,15 41 678,09 83 5 CA par remontée 985,77 145 607,26 172 538,76 8 120,46 19 910,64 49 600,55 72 CA par salarié 1 4 940,63 11 345,56 13 343,33 28 723,28 33 109,06 442,66 MS/CA% 624,85 295,91 113,36 98,08 54,28 45,91
Menthières
30,5 16,7 186,7
1
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