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22 May 2008 – Ernst & Young Servicios Corporativos, S.L.U.. Torre Picasso. Plaza Pablo Ruiz Picasso, 1. 28020 Madrid (España). Tel: [phone] ...

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• Comunicación
• Cultura
• Política
• Educación

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• Publié par: McLuhan-Marshall
• Nombre de lectures: 38
• Langue: Español

Extrait

Ernst & Young Servicios Corporativos, S.L.U.

Torre Picasso

Plaza Pablo Ruiz Picasso, 1

28020 Madrid (España)

Tel: [phone]

Fax: [phone]

www.ey.com/es

INFORME DE REVISION INDEPENDIENTE (VERIFICACIÓN) DEL INFORME ANUAL DE

RESPONSABILIDAD CORPORATIVA 2007 DE TELEFÓNICA, S.A.

A la Comisión de Recursos Humanos y Reputación

Corporativa de Telefónica, S.A.

Alcance del trabajo

Hemos llevado a cabo la revisión

de la adaptación de los

contenidos del Informe Anual de Responsabilidad

Corporativa 2007 del Grupo Telefónica (en adelante,

Telefónica), disponible en www.telefonica.es/rc2007,

conforme a lo señalado en:

y

La Guía para la elaboración de Memorias de

Sostenibilidad de Global Reporting Initiative (GRI)

versión 3.0 (G3), para el perímetro global de

Telefónica.

y

Los principios recogidos en la Guía AA1000 emitida

por AccountAbility (Institute of Social and Ethical

Accountability), para las actividades desarrolladas por

Telefónica en España, Argentina, Colombia, Chile,

Perú, Brasil, México, Reino Unido, Irlanda y Alemania.

La preparación del Informe Anual de Responsabilidad

Corporativa así como el contenido del mismo es

responsabilidad de los Órganos de Gobierno y la Dirección

de Telefónica, los cuales también son responsables de

definir, adaptar y mantener los sistemas de gestión y

control interno de los que se obtiene la información.

Nuestra responsabilidad es emitir un informe independiente

basado en los procedimientos aplicados en nuestra

revisión.

Hemos llevado a cabo nuestro trabajo de revisión de

acuerdo con la Norma ISAE 3000

Assurance Engagements

Other than Audits or Reviews of Historical Financial

Information

emitida por el International Auditing and

Assurance Standard Board (IAASB) de la International

Federation of Accountants (IFAC).

Procedimientos realizados

Nuestro trabajo de revisión ha consistido en la formulación

de preguntas a la Dirección, así como a las diversas

unidades de negocio que han participado en la elaboración

del Informe Anual de Responsabilidad Corporativa, y en la

aplicación de ciertos procedimientos analíticos y pruebas

de revisión por muestreo que se describen a continuación:

1. Entrevistas con directivos y personal de las áreas de

Responsabilidad Corporativa de Telefónica S.A. y más

de 100 entrevistas con una selección de directivos y

personal clave de las líneas de negocio de telefonía fija

y de móviles de España, Argentina, Colombia, Chile y

Perú, Brasil y Méjico, así como del Centro Corporativo

y Fundación Telefónica, con el propósito de obtener un

conocimiento sobre cómo los objetivos y políticas

corporativos de Responsabilidad Corporativa son

considerados, puestos en práctica e integrados en las

estrategias de las entidades.

2. Revisión de información relevante, tal como las

actas

de las reuniones del Consejo de Administración de

Telefónica, S.A. o las actas de

las reuniones

celebradas por la Comisión de Recursos Humanos y

Reputación Corporativa, en las que se han tratado

asuntos

relacionados

con

la

Responsabilidad

Corporativa.

3. Revisión de los procesos y sistemas a través de los

cuales Telefónica establece sus compromisos con sus

grupos de interés, asistiendo en su caso a los paneles

de diálogo desarrollados o revisando las actas de

dichas reuniones,

así como la cobertura, relevancia e

integridad de la información incluida en el Informe

Anual de Responsabilidad Corporativa.

4. Análisis de la adecuación de la estructura y contenidos

del Informe Anual de Responsabilidad Corporativa de

Telefónica a lo señalado en la guía G3 de GRI.

5. Comprobación, mediante pruebas de muestreo, de la

información cuantitativa y cualitativa de los indicadores

centrales y específicos del suplemento sectorial

incluidos en el Informe de Responsabilidad Social 2007

y su adecuada compilación a partir de los datos

suministrados por las fuentes de información. La

selección de las muestras se ha efectuado, en función

de su relevancia para cada uno de los indicadores GRI,

entre los datos relativos a las operaciones en España,

Argentina, Brasil, Colombia, Chile, Méjico; Perú,

Venezuela, Uruguay, Ecuador, Panamá, Guatemala,

Nicaragua y El Salvador; así como en los países donde

opera Telefónica

O2 en Reino Unido, Irlanda,

Alemania y Republica Checa.

Los procedimientos aplicados para cada indicador se

detallan en la Tabla de Indicadores GRI que se adjunta a

continuación y que forma parte integrante de este Informe,

habiéndose

obtenido

para

cada

uno

de

ellos

documentación soporte acreditativa pertinente.

El alcance de una revisión limitada es substancialmente

inferior al de una auditoria. Por lo tanto, no proporcionamos

opinión de auditoria sobre el Informe Anual de

Responsabilidad Corporativa de Telefonica, S.A.

Independencia

Hemos realizado nuestro trabajo de acuerdo con las

normas de independencia requeridas por el Código Ético

de la International Federation of Accountants (IFAC).

Recomendaciones

Adicionalmente, hemos presentado a la Dirección de

Telefónica S.A. nuestras recomendaciones relativas a las

áreas de mejora en relación con cada uno de los principios

de la AA1000 y de los principales stakeholfers identificados

Las recomendaciones más significativas se refieren a:

a) Materialidad o relevancia:

Durante el ejercicio 2007 se ha efectuado un avance

significativo en la recopilación de información de

indicadores, tanto en los asuntos reclamados por los

grupos de interés en las actuaciones de diálogo , como en

aquellos aspectos así valorados en los análisis de

materialidad descritos por la compañía, y se ha

incorporado durante este ejercicio un mayor nivel de

información, de las actividades realizadas por Telefónica

O2 en Europa

Nuestra recomendación a Telefónica es que continúe

incorporando progresiva y sistemáticamente información

para todo su perímetro, completando el esfuerzo realizado

durante 2007.

b) Integridad:

Se ha continuado por tercer año consecutivo

con la

realización de paneles de diálogo con los grupos de

interés, ampliándose durante este año a Brasil y Colombia,

llegando de esta forma a realizarse en nueve países, y se

ha mantenido y ampliado a nueve países el uso de

herramientas internas, como el Reptrack, para la medición

de diferentes atributos de la compañía por parte de las

sociedades en las que opera a través de entrevistas

anónimas a ciudadanos,

Nuestra recomendación es continuar con la extensión

progresiva del modelo de diálogo y comunicación con sus

grupos de interés a todos los países donde se desarrollan

actividades.

c) Capacidad de respuesta:

Por

segundo año se ha hecho por parte de Telefónica una

evaluación del cumplimiento de los hitos y retos planteados

en el informe correspondiente al año 2006, volviéndose a

plantear para el ejercicio 2008 una serie de objetivos a

cumplir

con cada uno de los principales grupos de interés

identificados. Asimismo, durante este año se ha hecho un

esfuerzo en la difusión e implantación de los principios de

actuación, desarrollándose las oficinas en casi todos los

países donde opera y dándose formación a un 80% de la

plantilla.

Nuestra recomendación es implantar los Principios de

Actuación en todo el Grupo. Esta implantación requerirá

desarrollar y aprobar nuevas políticas concretas que

permitan el adecuado desarrollo e implantación de los

principios, así como de otros requerimientos de sus grupos

de interés

c2). Proveedores:

Durante el ejercicio 2007 Telefónica ha llevado a cabo

la

publicación

de

una

“Política

de

Compras

Responsables” en el Grupo, la “Política de Compras a

Proveedores Sociales”, y la puesta en marcha del

autodiagnóstico de RC en proveedores de riesgo,

existiendo todavía áreas de mejora como la realización

de encuestas de satisfacción a proveedores con

carácter anual, o la integración de todas las compañías

que conforman el grupo bajo el sistema centralizado de

compras de

Telefónica. Actualmente

todavía tres de

los países que forman O2 Europa (Uk, Irlanda y

Alemania), utilizan un sistema propio de compras.

c3)

. Medio Ambiente:

Durante el presente ejercicio se ha producido la

aprobación del Plan Estratégico de Medio Ambiente

donde se desarrollan las cinco líneas de actuación para

el periodo 2008-2012 y la creación de una Dirección

Corporativa en Medio Ambiente, encargada de la

coordinación, desarrollo y consecución de este Plan

dentro del Grupo, Sin embargo el nivel de consecución

de los hitos y retos establecidos para 2007 no ha sido

significativo, como ha dado conocer Telefonica en su

informe.

c4)

. Empleados:

Las principales líneas de actuación en el ejercicio 2007

han sido la atracción-retención del talento, nuevas

formas de trabajo, gestión de la diversidad y mejora del

clima laboral, sin embargo

la Seguridad y Salud se

convierte en el reto no superado del 2007 al no

completar el proceso de homogeneización de índices de

frecuencia de accidentes laborales, no son comparables

los datos entre países por diferencias en los procesos

de registro

.

c1).

5.Sociedad:

La aplicación durante este ejercicio de la metodología

LBG, para contabilizar las actividades de carácter

social, ha supuesto un incremento significativo

en la

valoración de las aportaciones de Telefónica a la

Sociedad. ( progreso responsable )

Este informe ha sido preparado exclusivamente en interés

de la Dirección de Telefónica, S.A., de acuerdo con los

términos de nuestra Carta de Encargo.

ERNST & YOUNG SERVICIOS CORPORATIVOS, S.L.

_____________________

José Luis Solís Céspedes

Socio

Madrid, 22 de mayo de 2008

ANEXO

INDICADORES DE DESEMPEÑO SOCIAL

PRÁCTICAS LABORALES Y DE TRABAJO DECENTE

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

LA1

G

SI/FE

C

LA2

G

SI/FE

C

Empleo

LA3

G

SI/FE

Q

LA4

G

SI/FE

C

Relación Empresa

trabajadores

LA5

G

PP

C

LA6

G

SI/FE

C

LA7

(9)

(9)

C

LA8

G

PP

Q

Salud y Seguridad

en el trabajo

LA9

G (sin

AT)

PP/SI

/FE

Q

LA10

G

SI/FE

C

LA11

G

PP/SI

/FE

Q

Formación y

Educación

LA12

G

PP/SI

C

Diversidad e

Igualdad de

oportunidades

LA13

G

CO

C

LA14

O2

SI/FE

C

DERECHOS HUMANOS

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

HR1

NA

NA

C

HR2

G

SI

C

Prácticas de

Inversión y

Abastecimiento

HR3

-8

-8

C

No

discriminación

HR4

G (sin

O2)

AJ

C

Libertad de

Asoc. Y

Convenios

Colectivos

HR5

G

PP/PM

/PA

Q

Explotación

Infantil

HR6

G

SI/

PP/PM

/PA

Q

Trabajos

forzados

HR7

G

PP/PM

/PA

Q

Prácticas de

seguridad

HR8

-8

-8

C

Derechos de los

indigenas

HR9

G

AJ

C

SOCIEDAD

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

Comunidad

SO1

NA

NA

Q

SO2

G (sin

O2)

AI

C

SO3

G (sin

O2)

AI

C

Corrupción

SO4

G (sin

O2)

AI

Q

SO5

G

PA

Q

Política Pública

SO6

G (sin

O2)

AI

C

Comportamiento

Competencia

desleal

SO7

G (sin

O2)

AJ

C

Cumplimiento

normativo

SO8

G (sin

O2)

AJ

C

RESPONSABILIDAD DE PRODUCTO

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

PR1

G (sin

O2)

SI

Q

Salud y

seguridad del

cliente

PR2

G

AJ

C

PR3

G

PP/IP

Q

PR4

G

AJ

C

Etiquetado de

Productos y

Servicios

PR5

G

PP/SI

/IE

Q

PR6

G

PP

Q

Comunicaciones

de Marketing

PR7

G

AJ

C

Privacidad del

Cliente

PR8

G

AJ/F

E

C

Cumplimiento

Normativo

PR9

G

AJ

SUPLEMENTO GRI DEL SECTOR

TELECOMUNICACIONES

OPERACIONES DE LA COMPAÑÍA

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

IO01

G

IP/CA

C

Inversiones

IO02

G (sin

O2)

SI/CO

(4)

C

IO03

G

PP

Q

IO04

NA

NA

Q

IO05

G

(7)(si

n O2)

FE

Q

Seguridad y

Salud

IO06

NA

NA

Q

IO07

G (sin

O2)

PP

Q

Infraestructuras

IO08

G

(7)(si

n O2)

SI

C

PROVISIÓN DEL SERVICIO

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

PA01

G (sin

O2)

(5)

SI/IP

Q

PA02

G (sin

O2)

(5)

SI/IP

Q

PA03

G (sin

O2)

PP/SI

Q

PA04

G

SI

C

PA05

G G

(sin

O2)

SI/IP

Q

Acceso a los

servicios de

telecomunicacio

nes

PA06

ND

ND

Q

Acceso a

contenidos

PA07

G (sin

O2)

PP/SI

Q

PA08

G (sin

O2)

PP/SI

/IP/

FE

Q

PA09

ND

ND

C

PA10

G (sin

O2)

SI/IP/

FE

Q

Relaciones con

los clientes.

PA11

G (sin

O2)

SI

Q

APLICACIONES DE LA TECNOLOGÍA

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

TA01

G (sin

O2)

SI

Q

TA02

G (sin

O2)

SI

Q

TA03

-6

SI

Q

TA04

-6

SI

Q

Consumo

eficiente de

recursos

TA05

G (sin

O2)

PP/SI

Q

INDICADORES DE DESEMPEÑO ECONÓMICO

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

EC1

G

CA

C

EC2

G

(sin

O2)

SI/FE

(1)

C/Q

EC3

G

CA

C

Desempeño

Económico

EC4

G

CA

C

EC5

AT

SI/FE

C

EC6

G(sin

O2)

PP/SI

/FE

Q

Presencia en el

mercado

EC7

G

SI/FE

Q

EC8

G (sin

O2)

SI/IP

(3)

C

Impactos

económico

Directos

EC9

G

SI

C

INDICADORES DE DESEMPEÑO

MEDIOAMBIENTAL

ASPECTO

IND.

ALC.

P.V.

T.I.

EN1

G(7)

(sin

O2)

SI

C

Materiales

EN2

G

(sin

O2)

FE

C

EN3

G (7)

SI/CC

/FE

C

EN4

G (7)

SI/FE

C

EN5

G

(sin

O2)

SI

(1)

C

EN6

TME

TdE

SI

(1)

Q/C

Energía

EN7

G (sin

O2)

SI

(1)

Q

EN8

G (7)

SI/CC

C

EN9

NA

NA

C

Agua

EN10

NA

NA

C

EN11

TMV

(7)

SI/CC

Q

EN12

G (7)

SI/FE

Q

EN13

TME

TdE

SI/FE

Q

EN14

G

SI/FE

Q

Biodiversidad

EN15

NA

NA

C

EN16

G (7)

CC

C

EN17

G (7)

CC

C

EN18

G

SI

(1)

Q

EN19

O2

CC

C

EN20

G (7)

CC

C

EN21

NA

NA

C

EN22

G (7)

SI/FE

C

EN23

G (sin

O2)

SI/FE

(2)

C

EN24

NA

(9)

NA

(9)

C

Emisiones Vertidos

y Residuos

EN25

NA

NA

C

EN26

G (sin

O2)

SI/IP

Q/C

Productos y

Servicios

EN27

NA

NA

C

EN28

G (sin

O2)

SI/AJ

C

Cumplimiento

Normativo

EN29

NA

NA

Q

General

EN30

ND

ND

C

TABLA INDICADORES TELEFÓNICA 2007

(1)

Se proporciona únicamente información cualitativa. No se

incorpora el dato cuantitativo también requerido por el

indicador.

(2)

No se proporciona información sobre el volumen de los

derrames habidos durante el ejercicio. No obstante, no ha

sido significativo.

(3)

Se aportan casos prácticos relacionados con el indicador,

pero no todas las actuaciones llevadas a cabo.

(4)

La verificación del indicador con la documentación reportada

al Organismo competente se ha podido aplicar, únicamente,

en el caso del coste del servicio universal en España.

(5)

El informe de RC incluye información sobre actuaciones

realizadas pero no sobre políticas.

(6)

Se proporciona únicamente un ejemplo: “Piloto de

Teleasistencia para ICS”.

(7)

Si bien la información se pretende reportar para el perímetro

que se recoge en esta Tabla, en el Informe no se recoge

información relativa a todos los países y entidades que

forman parte del mismo. Ver desglose por país y entidad en

el propio Informe de RC.

(8)

Aun cuando estos indicadores son de aplicación a la

compañía, no se incluye información al respecto en el

Informe de RC, dado que no se ha impartido formación en

esta materia durante el ejercicio 2007.

(9)

Aun cuando este indicador es de aplicación, no se incluye

información al respecto en el informe RC, por diferencias en

los procesos de registro de información.

IND.

Æ

Indicador.

ALC.

Æ

Alcance.

P.V.

Æ

Procedimiento de verificación.

T.I.

Æ

Tipo de indicador

.

ANEXO

CA

Verificación con las Cuentas Anuales e

Informe de Gestión Consolidados auditados

de Telefónica, S.A. correspondientes al

ejercicio 2007.

IP

Contraste de los datos cuantitativos y/o cualitativos con la

información pública reportada por el Grupo Telefónica a los

mercados o en páginas propias de Internet.

AT

Verificación con las Cuentas Anuales e

Informe de Gestión Consolidados auditados

de la Asociación de Telefónica para el

Apoyo a las Personas con Discapacidad

(ATAM), correspondientes al ejercicio 2007.

PP

Verificación de la existencia de las Políticas, Sistemas y

Procedimientos descritos.

PA

Contraste con los Principios de Actuación

del Grupo Telefónica aprobados en

diciembre de 2007.

CC

Verificación de los cálculos efectuados siguiendo la

metodología aplicada por el Grupo Telefónica.

FE

Contraste con fuentes externas, para una

muestra, de las informaciones cuantitativas o

cualitativas procedentes de los sistemas

internos de las empresas del Grupo

Telefónica. En función del indicador, las

fuentes externas utilizadas han sido, entre

otras, informes emitidos por terceros para

uso interno de Telefónica, noticias de prensa,

accesos a páginas de Internet ajenas,

facturas, nóminas…

IA

Conformidad con la comunicación/ documentación

recibida de la Dirección General Adjunta de

Intervención, Inspección y Auditoría Interna

Corporativa.

CO

Contraste con las comunicaciones efectuadas

a los Organismos oficiales competentes

(CNMV, CMT, …..).

NA

Verificación de la razonabilidad de los criterios

utilizados para su consideración como “no aplicable” a

las actividades desarrollas por Telefónica.

PM

Verificada adhesión al Pacto Mundial.

ND

Indicadores de aplicación a las actividades de Telefónica

para las cuales no dispone de información o no se

informa.

LEYENDA

Procedimiento de

revisión

SI

Verificación de la adecuada recopilación de

los datos reportados con sistemas internos de

información y/o contraste de la información

cualitativa con soporte documental

proporcionado por las áreas o compañías

responsables.

AJ

Conformidad con las informaciones recibidas de los

servicios jurídicos de cada país.

G

Grupo Telefónica (incluidas las actividades

de O2)

TdE

Telefónica de España

G

(sin O2)

Grupo Telefónica (se excluyen las

actividades de O2)

TME

Telefónica Móviles de España

GE

Grupo Telefónica en España

TID

Telefónica Investigación y Desarrollo

TelesP

Telefónica de Brasil (Fija)

AT

Atento

FT

Fundación Telefónica

LEYENDA

Perímetro de la información reportada

TMV

Grupo Telefónica Móviles

O2

Telefónica O2 Europa (Reino Unido, Alemania, Irlanda

y República Checa)