GFN108 - Décisions financières à court terme : Gestion trésorerie ...

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GFN108 - Décisions financières à court terme : Gestion trésorerie ...

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• Langue: Français

Extrait

- Economie et gestion - UE - 2010-2011

Fiche informative sans valeur contractuelle

GFN108

-

Décisions financières à court terme :

Gestion trésorerie et négociations banques-

entreprises

Denis DUBOIS

Informations extraites

de BDO le 16/12/2010

Public concerné et conditions d'accès

Public niveau bac+3 avec des connaissances préalables en économie et comptabilité, ayant suivi ou

acquis le niveau de l'UE GFN139. Exercer une activité professionnelle de préférence en rapport avec la

matière financière.

La formation n'est

pas soumise à agrément

.

Finalités de l'unité d'enseignement

Objectifs pédagogiques :

Négocier et contrôler les conditions bancaires. Elaborer un budget de trésorerie. Connaître et maîtriser

les mécanismes d'équilibrage d'une trésorerie à court terme. Gérer une trésorerie de groupe et les outils

de couverture du risque de taux.

Capacités et compétences visées :

Développer et exploiter les outils de gestion de l'équilibre financier à court terme. Gérer la relation

banque/entreprise : choix des banques, négociation et contrôle des conditions tarifaires. Arbitrer entre les

différentes sources de financement à court terme et négocier les lignes de crédit. Savoir analyser une

exposition au risque de taux et gérer les opérations de couverture avec les banques.

Organisation

Nombre de crédits enseignements ECTS

6

ECTS

Contenu de la formation

Introduction

Place et rôle de la fonction de trésorerie dans l'organisation.

L'environnement du trésorier

Analyse des stratégies bancaires - Environnement du trésorier (marché monétaire, établissements de

crédit) - Les relations et conditions bancaires - L'impact de l'euro.

La gestion prévisionnelle

Les enjeux de la trésorerie et les principes de gestion - Les prévisions de trésorerie - La gestion au jour le

jour (établissement de la position, les décisions quotidiennes, les arbitrages, le schéma d'informatisation)

La gestion du déséquilibre financier à court terme

La gestion des moyens de paiement et l'optimisation administrative de la gestion de trésorerie - Les

supports de financement ; les placements à court terme et leur utilisation pratique - Négociation et contrôle

des conditions bancaires.

La gestion des risques financiers

Identification des risques fondamentaux dans le nouveau cadre euro - Gestion des risques de marchés

et applications (expositions, stratégies de couverture fermes, optionnelles, positions et analyse de

performance) : risque de change (sous forme de synthèse car ce thème est développé en finance B8),

risque de taux - La gestion du risque de taux (suite) - La gestion du risque de défaut, contrepartie, crédit

management, nouveaux instruments de couverture du risque de crédit - Les approches risques avancées :

Value at risk, Jp Morgan et scénarios d'impacts (What if... ), illustration sur progiciel Cerg

L'organisation du système d'information

Diagnostic de l'organisation - Axes d'optimisation du cash management et des risques - Organisation : les

fonctions Front, Middle, Back-Office, Compta - Scénarios de centralisation de trésorerie et architectures

possibles - Implémentation d'une solution et gestion du projet - Cas pratique : cycle complet "positions/

risque/taux", change et centralisation des risques.

Bibliographie

Auteurs

Titre

Hubert de la BRUSLERIE

TRESORERIE d'ENTREPRISE: GESTION des LIQUIDITES et des

RISQUES DaDunod 2009

D. DUBOIS, R. PORTAIT,

P. CHARLETY, Ph

NOUBEL

Les Décisions financières de l'entreprise 6ème édition PUF - 2004

P-E DUBOIS, P.

HELAINE, A-S WEYLAND-

DUFRESNE

Les billets de trésorerie (Economica, collection Gestion, Paris,

1998)

MM de LA BAUME,

ROUSSET, TAUFFLIEB

Couverture des risques de change et de taux dans l'entreprise

(Economica, collection AFTE, Paris, 1998)

GFN108

Contacts

Responsable national

Denis DUBOIS

Contact à

Paris

Accès

33-2-12

Centre d'Expertise en

Finance, Assurance et

Banque (CEFAB)

2 rue Conté

75002

Paris

Tél :

01 58 80 83 56

Fax :

01 40 27 27 36

[e-mail]

Informations

complémentaires

http://www.cnam.fr/cefab