Fit 20-FR

Matthieu Verstraete

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• Publié par: MyMicroInvest
• Publié le: 08 juillet 2015
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• Langue: Français

Extrait

Fit 20 Vous retrouverez dans ce document les extraits du Mémorandum de Fit 20 faisant référence à :

Comptes financiers historiques ᬅ -Bilan -Compte de résultats

Structure de l’opération ᬆ -Prêt obligataire non subordonné

Le plan financier ᬇ -Comptes de résultat prévisionnels

Ce document doit être lu comme une introduction au mémorandum d’information. Toute décision d'investir doit être fondée sur un examen exhaustif du mémorandum,d’information téléchargeable sur la page de l’entreprise.

Comptes financiers historiques༃

1.Bilan Les chiffres présentés ci-dessous sont exprimés en EUR. Les chiffres ci-dessous sont les chiffres consolidés de Fit 20. ACTIF 31/12/2014 Actifs immobilisés 0 Frais d’établissement 0 Immobilisations incorporelles 0 Immobilisations corporelles 0 Terrains et constructions 0 Installations, machines et outillage 0 Mobilier et matériel roulant 0 Location-financement et droits similaires 0 Autres immobilisations corporelles 0 Immobilisations en cours et acomptes versés 0 Immobilisations financières 0 Actifs circulants 322,551 Créances à plus d’un an 0 Créances commerciales 0 Autres créances 0 Stocks et commandesen cours d’exécution 0 Stocks 0 Commandes en cours d’exécution 0 Créances à un an au plus 53,991 Créances commerciales 38,773 Autres créances 15,218 Placements de trésorerie 261,05 Valeurs disponibles 7,509 Comptes de régularisation 1 TOTAL DEL’ACTIF 322,551

PASSIF Capitaux propres Capital souscrit Capital souscrit Capital non appelé Primes d’émission Plus-values de réévaluation

Réserves Réserve légale Réserves indisponibles Pour actions propres Autres Réserves immunisées Réserves disponibles Bénéfice (Perte) reporté(e)

Subsides en capital Avance aux associés sur répartition de l’actif net

Provisions et impôts différés

Provisions pour risques et charges

Impôts différés Dettes Dettes à plus d’un an Dettes financières Etablissements de crédits, dettes de location-financement et assimilés

Autres emprunts Dettes commerciales Acomptes reçus sur commandes

Autres dettes Dettes à un an au plus Dettes à plus d’un an échéant dans l’année

Dettes financières Etablissements de crédits

Autres emprunts Dettes commerciales Fournisseurs Effets à payer Acomptes reçus sur commandes

Dettes fiscales, salariales et sociales

Autres dettes Comptes de régularisation

TOTAL DU PASSIF

31/12/2014 61,500 61,500 61,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 261,051 0 0

0 0 0 0 0 261,051

0 0,85 0 0 0 0 0 0

0 261,05 0 322,551

Compte de résultats Les chiffres présentés ci-dessous sont exprimés en EUR. COMPTE DE RÉSULTATS

Chiffre d’affaires Production immobilisée Autres produits Produit d'Exploitation Approvisionnements, marchandises, services et biens divers Marge brute d’exploitation Rémunérations, charges sociales et pensions Amortissements et réduction de valeur surfrais d’établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d’exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises) Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) Autres charges d’exploitation Charges d’exploitation portées à l’actif au titre de frais de restructuration Bénéfice (Perte) d’exploitation Produits financiers Charges financières Bénéfice (Perte) courant avant impôts Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Bénéfice (Perte) de l’exercice avant impôts Prélèvements sur les impôts différés Transfert aux impôts différés Impôts sur le résultat Bénéfice (Perte) de l’exercice Prélèvements sur les réserves immunisées Transfert aux réserves immunisées Bénéfice (Perte) de l’exercice à affecter

31/12/2014

117,050 0 0 117,050 -116 396 654 0

0

0 0 -695 0 -41 248 -207 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TABLEAU DE 31/12/2014 FINANCEMENT Bénéfice (Perte) de l’exercice 0 Amortissements 0 Besoin en fonds de roulement 207,058 Flux de trésorerie opérationnel 207,058 Investissements 0 Augmentation de capital 61500 Dettes financières 1 Flux de trésorerie Financier 61,501 Flux de trésorerie nette 268,559 Trésorerie 268,559

Structure de l’opération༄

1.Prêt obligataire non subordonné L’émission de Notes permettra à MyMicroInvest Finance de financerFit 20, sous forme d’un Prêt obligataire convertible non subordonné. Il s’agira d’un Prêt obligataire convertible non subordonné, sans couverture, ni garantie, avec les caractéristiques suivantes : -Montant du Prêt en principal: en fonction du résultat de la souscription des Notes, le montant du Prêt en principal sera de minimum 50.000 EUR et de maximum 250.000 EUR. Chaque Note représente un montant de 250 EUR et il ne peut être souscrit que deux Notes par investisseur pour un montant total de maximum 1,000 EUR; -Taux: taux d’intérêt nominal fixe de8% par an ; -Durée: 5 ans ; -Modalités: le Prêt est productif d’intérêts, à compter de la date de sa mise à disposition àFit 20, au taux de 8% par an. Les intérêts sont payables annuellement à chaque date d’anniversaire du Prêt, le dernier paiement d’intérêts intervenant à la date d’échéancedu Prêt, ensemble avec le remboursement intégral du montant du Prêt en principal. -Cessibilité: le Prêt est librement cessible par MyMicroInvest Finance ; -Subordination: le Prêt obligataire est un prêt non subordonné, non garanti, ni couvert par des sûretés quelconques. Ci-dessous un exemple pour un investisseur qui souscrirait à 2 Notes Fit 20 :

Fit 20 émet à MyMicroInvest Finance des obligations représentatives du Prêt. Ces obligations seront convertibles, en totalité ou en partie, en actions de Fit 20à l’expiration d’un délai de 5 ans. Au plus tard 30 jours avant l’expiration du délai de 5 ans,l’issue de ce délai, chaque détenteur de Notes du Crowd ayant investi dans des Notes relié aux actifs sous-jacents de Fit 20, pourra décider d’opter ou non pour une conversion de la partie du prêt représenté par la Note qu’il détient en actions ordinaires de catégorie C de Fit 20. En cas de conversion de l’obligation en nouvelles actions ordinaires deFit 20, Fit 20 organisera une augmentation de capital pour émettre ces nouvelles actions ordinaires dans les deux mois après la notification de MyMicroInvest Finance au Crowd de la possibilité d’opter pour la conversion. Les actions ordinaires seront émises à une valorisation correspondante à la valorisation de Fit 20 après la clôturel’augmentation de capital auquel souscrira MyMicroInvest Finance à laquelle s’ajoute 10% par an à dater de l’émission des obligations jusqu’au terme de la période des 5 ans. La valeur des actions de Fit 20aujourd’huia été fixée à maximum 900.000 EUR par les actionnaires de Fit 20.

Le plan financier༅

1.Compte de résultat prévisionnel Le plan financier ci-dessous est le résultat des hypothèses expliquées ci-dessus. ACTIF 2015-16 2017 2018 Actifs immobilisés 203,277 159,483 115,690 Frais d’établissement 2,800 2,000 1,200 Immobilisations incorporelles 85,000 75,000 65,000 Immobilisations corporelles 115,477 82,183 49,490 Terrains et constructions 0,000 0,000 0,000 Installations, machines et outillage 0,000 0,000 0,000 Mobilier et matériel roulant 115,477 82,483 49,490 Location-financement et droits similaires 0,000 0,000 0,000 Autres immobilisations corporelles 0,000 0,000 0,000 Immobilisations en cours et acomptes versés 0,000 0,000 0,000 Immobilisations financières 0,000 0,000 0,000 Actifs circulants 165,870 409,370 827,444 Créances à plus d’un an 0,000 0,000 Créances commerciales 0,000 0,000 Autres créances 0,000 0,000 Stocks et commandes en cours d’exécution 0,000 0,000 Stocks 0,000 0,000 Commandes en cours d’exécution 0,000 0,000 Créances à un an au plus 0,000 0,000 Créances commerciales 0,000 0,000 Autres créances 0,000 0,000 Placements de trésorerie 0,000 0,000 Valeurs disponibles 165,870 409,370 827,444 Comptes de régularisation 0,000 0,000 0,000 TOTAL DE L’ACTIF 369,147 568,853 943,134

PASSIF

Capitaux propres Capital souscrit Capital souscrit Capital non appelé Primes d’émission Plus-values de réévaluation

Réserves Réserve légale Réserves indisponibles Pour actions propres Autres Réserves immunisées Réserves disponibles Bénéfice (Perte) reporté(e)

Subsides en capital Avance aux associés sur répartition de l’actifnet

Provisions et impôts différés

Provisions pour risques et charges Impôts différés Dettes Dettes à plus d’un an Dettes financières Etablissements de crédits, dettes de location-financement et assimilés

Autres emprunts Dettes commerciales Acomptes reçus sur commandes Autres dettes Dettes à un an au plus Dettes à plus d’un an échéant dans l’année

Dettes financières Etablissements de crédits

Autres emprunts Dettes commerciales Fournisseurs Effets à payer Acomptes reçus sur commandes Dettes fiscales, salariales et sociales

Autres dettes Comptes de régularisation

TOTAL DU PASSIF

2015- 16 36,923 18,600 18,600 0,000 0,000

0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000

18,323 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000 332,224 271,906 271,906

190,506 81,400 0,000

0,000 0,000 60,318

0,000 60,318

60,318 0,000 0,000 0,000 0,000

0,000

0,000 0,000

0,000 369,147

2017 296,947 18,600 18,600 0,000 0,000

0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000

278,347 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000 271,906 210,080 210,080

128,680 81,400 0,000

0,000 0,000 61,826

0,000 61,826

61,826 0,000 0,000 0,000 0,000

0,000

0,000 0,000

0,000 568,853

2018 733,054 18,600 18,600 0,000 0,000

0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000

714,454 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000 210,080 146,618 146,618

65,218 81,400 0,000

0,000 0,000 63,462

0,000 63,462

63,462 0,000 0,000 0,000 0,000

0,000

0,000 0,000

0,000 943,134

2015- COMPTE DE RÉSULTATS 16 2017 2018 Chiffre d’affaires 601,720 886,804 1,162,876 Production immobilisée 0,000 0,000 0,000 Autres produits 0,0000,000 0,000 Produit d'Exploitation 601,720 886,804 1,162,876 0,000 0,000 0,000 Approvisionnements, marchandises, services et biens divers Marge brute d’exploitation 601,720 886,804 1,162,876 - - -271,856 260,898 265,868 Rémunérations, charges sociales et pensions -65,690 -43,793 -43,793 Amortissements et réduction de valeur sur frais d’établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles 0,000 0,000 0,000 Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d’exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) 0,000 0,000 0,000 Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) - - -179,252 234,437 173,047 Autres charges d’exploitation 0,000 0,000 0,000 Charges d’exploitation portées à l’actif au titre de frais derestructuration 0,695 Bénéfice (Perte) d’exploitation 4 404,096 667,975 Produits financiers 0,000 0,000 0,000 -12,937 -10,180 - 7307,000 Charges financières Bénéfice (Perte) courant avant impôts 660,66827,757 393,916 Produits exceptionnels 0,000 0,000 0,000 s exceptionnelles 0,000 0,000 0,000 Charge Bénéfice (Perte) de l’exercice avant impôts 660,66827,757 393,916 ts diffé 0,0000,000 0,000 Prélèvements sur les impô rés Transfert aux impôts différés 0,000 0,000 0,000 -9,435 - -224,561 Impôts sur le résultat 133,892 436,10718,323 260,024 Bénéfice (Perte) de l’exercice Prélèvements sur les réserves immuni sées 0,0000,000 0,000 0,0000,000 0,000 Transfert aux réserves immunisées Bénéfice (Perte) de l’exercice à affecter 436,10718,323 260,024

TABLEAU DE 2015-16 2017 2018 FINANCEMENT Bénéfice (Perte) de l’exercice 18,323 260,024 436,107 Amortissements -65,690 -43,793 -43,793 Besoin en fonds de roulement 0 0 0 Flux de trésorerie opérationnel 84,013 303,817 479,901 Investissements -268,967 0 0 Augmentation de capital 18,600 0 0 Dettes financières 332,224 -60,380 -61,826 Flux de trésorerie Financier 350,824 -60,318 -61,826 Flux de trésorerie nette 165,87 243,499 418,074 Trésorerie 165,870 409,970 827,444