Tableaux de bord et budgets avec Excel - Focus

-

Livres
164 pages
Lire un extrait
Obtenez un accès à la bibliothèque pour le consulter en ligne
En savoir plus

Description


Pratique et basé sur l'expérience, ce guide opérationnel complet propose 61 fiches, les outils et les pratiques essentiels d'Excel répondant aux problématiques métier des contrôleurs de gestion, des managers ou des gestionnaires.




  • Rechercher et modéliser des données clés de gestion


  • Calculer un budget de ventes et des frais commerciaux


  • Calculer et évaluer la rentabilité d'un budget d'investissement


  • Réaliser un arrêté mensuel des comptes


  • Mettre en forme et publier un reporting


  • Créer un tableau de bord opérationnel



Configuration requise :




  • PC avec processeur Pentium, 32Mo de RAM, système d'exploitation Windows 9x, ou supérieur.


  • Macintosh avec processeur PowerPC ou Gx, 32 Mo de RAM, système d'exploitation MacOS 9.2, ou supérieur.


  • Avec le logiciel Microsoft Excel (.xls), Microsoft PowerPoint (.ppt) et Microsoft Word (.txt)



Attention : la version originale de cet ebook est en couleur, lire ce livre numérique sur un support de lecture noir et blanc peut en réduire la pertinence et la compréhension.




  • Découvrir et organiser son espace de travail


  • Rechercher les données clefs de gestion et modéliser


  • Calculer le budget des ventes et des frais commerciaux


  • Calculer le budget de production, d'achat et les frais industriel industriels


  • Calculer le budget d'investissement et évaluer la rentabilité


  • Calculer le budget des autres frais et centres de coûts


  • Calculer le budget de trésorerie


  • Calculer les coûts


  • Réaliser un arrêté mensuel des comptes


  • Mettre en forme et publier un reporting


  • Créer et mettre en forme un tableau de bord opérationnel


  • Réaliser des études économiques ad hoc


  • Diffuser les informations

Sujets

Informations

Publié par
Date de parution 30 juillet 2015
Nombre de visites sur la page 9
EAN13 9782212312317
Langue Français

Informations légales : prix de location à la page  €. Cette information est donnée uniquement à titre indicatif conformément à la législation en vigueur.

Signaler un problème
Résumé Pratique et basé sur l’expérience, ce guide vpérativnnel cvmplet prvpvse61 fiches, les vutils et les pratiques essentiels d’Excel répvndant aux prvblématiques métier des cvntrôleurs de gestivn, des managers vu des gestivnnaires. Rechercher et mvdéliser des dvnnées clés de gestivn Calculer un budget de Ventes et des frais cvmmerciaux Calculer et éValuer la rentabilité d’un budget d’inVestissement Réaliser un arrêté mensuel des cvmptes Mettre en fvrme et publier un repvrting Créer un tableau de bvrd vpérativnnel
LES FICHES OUTILS : DES GUIDES OPÉRATIONNELS COMPLETS Les vuVrages de cette cvllectivn permettent de décvuVrir vu d’apprvfvndir un sujet vu une fvnctivn ; la série FOCUS prvpvse d’explvrer un sujet plus précis. Regrvupées en mvdules, leurs fiches pratiques et largement vutillées (cvnseils, cas pratiques, schémas, tableaux, illustrativns…) Vvus servnt rapidement indispensables !
Configuration requise : • PC aVec prvcesseur Pentium, 32Mv de RAM, système d’explvitativn Windvws 9x, vu supérieur. • Macintvsh aVec prvcesseur PvwerPC vu Gx, 32 Mv de RAM, système d’explvitativn MacOS 9.2, vu supérieur. • AVec le lvgiciel Micrvsvft Excel (.xls), Micrvsvft PvwerPvint (.ppt) et Micrvsvft Wvrd (.txt)
Biographie auteur JEAN-MARC LAGODAest diplômé de Reims Management Schvvl, en marketing, RH et finance. Il a exercé pendant près de Vingt ans dans le cvntrôle de gestivn. Il est aujvurd’hui cvnsultant et fvrmateur sur le sujet à la Cegvs.
www.editions-eyrolles.com
Jean-Marc Lagoda
LES FICHES OUTILS FOCUS TABLEAUX DE BORDET BUDGETSAVECEXCEL
Groupe Exrolles 61, bd Saint-Germain 75240 Paris CedeX 05
www.editions-exrolles.com
J’exprime mes remerciements à tous ceux qui m’ont aidé à la rédaction de ce livre : Caroline, Alain, Philippe, Frédéric, Florent et Michel. À mes parents, À ma sœur, mes frères, À mon épouse et mes enfants, pour leur amour, source d’énergie et d’inspiration.
Accompagnement éditorial : Caroline Selmer
Vttention :la version originale de cet ebook est en couleur, lire ce livre numérique sur un support de lecture noir et blanc peut en réduire la pertinence et la compréhension.
En application de la loi du 11 mars 1957, il est interdit de reproduire intégralement ou partiellement le présent ouvrage, sur quelque support que ce soit, sans autorisation de l’éditeur ou du Centre français d’eXploitation du droit de copie, 20, rue des Grands-Augustins, 75006 Paris.
© Groupe Exrolles, 2015 ISBN : 978-2-212-56063-3
Mvdule1 Fiche1 Fiche2 Fiche3 Fiche4 Fiche5
Mvdule2 Fiche6 Fiche7 Fiche8 Fiche9 Fiche10
Mvdule3 Fiche11 Fiche12 Fiche13 Fiche14 Fiche15
Mvdule4 Fiche16 Fiche17 Fiche18 Fiche19 Fiche20
Mvdule5 Fiche21 Fiche22 Fiche23 Fiche24 Fiche25
Intrvductivn
Sommaire
DécvuVrir et vrganiser svn espace de traVail Nvmmer et classer ses dvssiers et fichiers Auditer et nettvyer les fichiers Changer rapidement de périvde et de liaisvns Définir une barre d’vutils Accès rapide Gérer les incidents : récupérer et sauVegarder des fichiers
Rechercher les dvnnées clefs de gestivn et mvdéliser Impvrter et mettre en fvrme des fichiers texte Trier et filtrer les dvnnées Représenter graphiquement une tendance et un Paretv Identifier des règles de Variabilité des cvûts Inter-relier des feuilles de calcul d’un même classeur
Calculer le budget des Ventes et des frais cvmmerciaux Rechercher graphiquement une saisvnnalité des Ventes Calculer les cvefficients de saisvnnalité Cvnsvlider les Ventes dans différentes deVises : utilisativn de tables Calculer les cvntributivns directes par famille de prvduits Mesurer la sensibilité des Variables et calculer le leVier vpérativnnel
Calculer le budget de prvductivn, d’achat et les frais industriels Calculer les besvins de prvductivn aVec la fvnctivn Prvduitmat Calculer le taux d’utilisativn des équipements et identifier les cvnséquences Cadencer les achats et Valvriser le flux Calculer les heures prvductiVes Calculer la masse salariale des effectifs directs de prvductivn
Calculer le budget d’inVestissement et éValuer la rentabilité Présenter un tableau des cashs-flvws Calculer la périvde de récupérativn Calculer la AN et le TRI Effectuer des mesures de sensibilité Identifier les privrités
Mvdule6 Fiche26 Fiche27 Fiche28 Fiche29
Mvdule7
Fiche30
Fiche31 Fiche32 Fiche33 Fiche34
Mvdule8 Fiche35 Fiche36 Fiche37 Fiche38 Fiche39
Mvdule9 Fiche40 Fiche41 Fiche42 Fiche43
Mvdule10 Fiche44 Fiche45 Fiche46 Fiche47 Fiche48
Mvdule11 Fiche49 Fiche50 Fiche51 Fiche52 Fiche53
Calculer le budget des autres frais et centres de cvût Calculer la masse salariale tvtale Calculer les amvrtissements : règle duprorata temporis Cvnsvlider les autres frais Analyser les causes de Variativns d’un budget à un autre
Calculer le budget de trésvrerie Calculer les flux en TTC et appliquer le décalage lié aux cvnditivns de paiement Cvnsvlider les encaissements et décaissements de chaque mvis Identifier les Variables d’ajustement majeures Simuler les vptivns pvssibles Calculer un escvmpte bancaire
Calculer les cvûts Répartir les charges indirectes par centres d’analyse Calculer les cvûts unitaires d’unité d’œuVre Calculer le cvût des actiVités et des prvcessus Affecter les cvûts directs et indirects aux prvduits Simuler les activns d’amélivrativn sur les cvûts en utilisant les bvutvns curseurs
Réaliser un arrêté mensuel des cvmptes Planifier et suiVre l’aVancement des traVaux Calculer les prvVisivns de dépréciativn des stvcks et des créances clients Tester la dépréciativn («impairment») des immvbilisativns Prvcéder à la reVue analytique des cvmptes
Mettre en fvrme et publier un repvrting Rechercher les principaux écarts dans les tableaux Définir les fvrmats de cellules Définir les fvrmats de présentativn Utiliser la mise en fvrme cvnditivnnelle des cellules Calculer les écarts budgétaires par niVeau hiérarchique et en glvbal
Créer et mettre en fvrme un tableau de bvrd vpérativnnel Structurer et sélectivnner les indicateurs CvnceVvir la page de garde du tableau de bvrd CvnceVvir les feuilles de détail du tableau de bvrd Insérer des graphiques sparkline, des liens et des fvrmes autvmatiques Réaliser les graphiques de simulativn
Mvdule12 Fiche54 Fiche55 Fiche56
Mvdule13 Fiche57 Fiche58 Fiche59 Fiche60 Fiche61
Réaliser des études écvnvmiques ad hvc Calculer un seuil de rentabilité et mesurer le risque d’explvitativn Créer un scénariv Étudier l’vppvrtunité de différentes alternatiVes
Diffuser les infvrmativns Partager des classeurs Excel Utiliser les espaces partagés Créer et utiliser des cvnnexivns Vers d’autres svurces Prvtéger des dvnnées Lier des fichiers Excel aVec PvwerPvint pvur une présentativn
Principales fvnctivn Excel
Index
Introduction
L’utilisation d’un tableur comme Excel fait maintenant partie de la vie courante, pour des besoins aussi bien personnels que professionnels. C’est un outil qui allie, en effet, souplesse et rapidité d’exécution pour les calculs. Mais ses nombreuses f onctionnalités ne sont que peu ou pas utilisées. C’est la raison pour laquelle nous avons pensé écrire cet ouvrage répondant au souci d’efficacité des professionnels. La structure du livre répond aux problématiques métier du contrôleur de gestion et plus largement des gestionnaires, à travers l’utilisation du logiciel tableur Excel de Microsoft. L’organisation des chapitres s’articule autour des trois temps de la gestion : mesurer le passé, réagir au présent, prévoir le futur. Nous les illustrons à travers l’histoire d’une PME : FILM+.
LECONTEXTE DE LAPME L’entreprise F ILM+ commercialise des produits de gr ande consommation – des caméras – en quatre gammes produit, à la fois pour des particuliers et des professionnels,viades distributeurs nationaux de tailles bien différentes ou des filiales de distribution spécialisées à l’étranger. Elle est implantée sur trois territoires : les terr itoires français, allemand et brésilien. Elle développe une stratégie de différenciation par le haut (qualité et service) en offrant assistance, formation et garanties de dépannage. Elle est organisée en trois grandes directions opérationnelles et une direction fonctionnelle qui correspondent à des centres de responsabilité financiers. Les directions opérationnelles sont la R&D, Supply Chain (industrie et logistique) et la d irection commerciale. La direction fonctionnelle comprend la DRH, les finances et l’administration. La R&D assure la conception des nouveaux modèles et le cahier des charges donné aux fournisseurs pour les caméras qu’ils fabriquent. La direction industrie et logistique personnalise, sur un site unique basé en France, les caméras achetées aux fournisseurs en déposant des logos à l a marque de l’entreprise et en ajoutant aux emballages client la documentation produit. Elle gère les approvisionnements et tous les stocks. Elle cède sa production aux unités commerciales à un prix de cession défini. La direction commerciale a en charge les relations avec les distributeurs, la tarification et l’organisation de salons professionnels. Elle gère les actions de formation, de dépannage et de garantie vis-à-vis des clients sur chaque territoire national. La direction support gère l’ensemble des aspects administratifs et sociaux de l’entreprise.
ORGANISATION DE LOUVRAGE L’ouvrage est organisé en modules thématiques, eux-mêmes subdivisés en fiches pratiques. Les soixante et une fiches sont numérotées de manière i ncrémentale. Dans chaque fiche, vous trouverez des copies d’écran de fichiers Excel. Ces derniers figurent les fichiers en télécharment et sont référencés par modules. Les fiches sont constituées de cinq parties : les objectifs visés en gestion par la fonction Excel ; une illustration pratique (liée à notre PME, FILM+) qui figure dans le fichier Excel référencé ;
le mode opératoire de la fonctionnalité ; des conseils et astuces complémentaires ; un résumé reprenant les points clefs de la fiche de manière synthétique.
FONCTIONSEXCEL ABORDÉES Nous avons volontairement mêlé dans ce livre des fo nctions de base et des fonctions avancées d’Excel qu’un gestionnaire est régulièrement amené à utiliser. La construction de macros étant plutôt réservée à des spécialistes, nous ne la traitons pas ici. Certaines fonctions appa-raissent dans plusieurs chapitres de manière à vous montrer leur utilisation dans des finalités variées. Des raccourcis clavier permettant d’accéder directement à certaines fonctions sont indiqués pour Windows, mais les utilisateurs de Mac pourront utiliser l’ouvrage sans problème. Vous trouverez à la fin du livre le classement croisé des principales fonctions Excel utilisées dans chacune des fiches et un index reprenant les concepts clefs de l’ouvrage.
FICHIERS DU ZIP EN TELECHARGEMENT Tous les chapitres font référence à des fichiers Excel dans lesquels les données de F ILM+ sont utilisées. Vous trouverez l’ensemble de ces fichier s le dossier zip en téléchargement qui accompagne cet ouvrage. N’hésitez pas à les associer à votre lecture. Les cas pratiques débutent ainsi souvent par la phrase : «À partir du zip, ouvrez tel fichier, puis tel onglet: ces » documents illustrent en effet pour vous les principales fonctions Excel utiles à un manager et détaillent comment les mettre en œuvre.
Nom du fichier CH3-1 CH4-1 CH5-1 CH6-1 CH7-1 CH8-1 CH9-1
Contenu
Fichier des ventes Fichier budget production Fichier budget investissement Fichier budget frais Fichier budget trésorerie Fichier calcul des coûts Fichier arrêtés de comptes
Liens avec d’autres fichiers CH8-1 CH7-1 CH8-1 CH7-1 CH8-1 CH3-1 CH8-1 CH3-1 CH4-1 Ch6-1
SCHÉMA DES LIENS ENTRE FICHIERS Ils sont reliés entre eux selon le schéma ci-contre. Il est conseillé d’ouvrir ensemble tous les fichiers liés pour une mise à jour fiable. Utilisez-les pour mettre en pratique immédiatement les fonctions abordées dans le texte.
POINT SUR LAIDE EN LIGNE Il peut arriver que l’on ne se souvienne plus du chemin de commandes pour réaliser une opération particulière. Excel vous facilite la vie avec une assistance complète. Vous obtiendrez l’aide en ligne depuis Excel avec la touche F1 (il vous faudra être connecté à Internet). Dans la boîte Recherche du site Microsoft Office su r lequel vous serez dirigé, indiquez la fonction recherchée ou décrivez brièvement votre problème. M icrosoft vous posera ensuite d’autres questions pour affiner sa réponse. Vous pourrez même indiquer si vous êtes satisfait des réponses fournies ! Tous les utilisateurs en ligne bénéficient ainsi de réponses complètes et ciblées.
Par exemple, si vous ne savez plus comment figer une cellule et que vous faites appel à l’aide en ligne, Microsoft Excel dresse une liste de réponses possibles : « Figer des lignes et des colonnes », « Figer des volets »… Vous n’avez plus qu’à choisir ce qui vous convient. VouspouvezégalementtrouverlassistanceMicrosoftsurleWebàladressesuivante:http://support.microsoft.com/ph/918/fr-fr.Troismodalitéssontproposées(illustration ci-dessous).
Pensez également à consulter les nombreux forums sur le Web ou les démos sur YouTube.
Bonne lecture ! Jean-Marc LAGODA Pour obtenir une assistance technique pour Excel, cliquez ici. Pour tout autre contenu, sélectionnez une catégorie ci-dessous.
Découvrez vos options de support autonome
Interrogez la communauté
Interrogez Microsoft
L’ASSISTANCE MICROSOFT