Sweetbee_fiancials_FR

Matthieu Verstraete

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• Publié par: MyMicroInvest
• Publié le: 20 mai 2015
• Nombre de lectures: 174
• Langue: Français

Extrait

SWEET BEE
Vous retrouverez dans ce document les extraits du Mémorandum de SWEET BEE faisant
référence à :
Comptes financiers historiques
① - Bilan
- Compte de résultats
Structure de l’opération
- Principaux actionnaires②
- Augmentation de capital envisagée
- Justification de la valorisation
Le plan financier
③ - Hypothèses
- Comptes de résultat prévisionnels
Annexe(s)
④
Ce document doit être lu comme une introduction au
mémorandum d’information. Toute décision
d'investir doit être fondée sur un examen exhaustif du
mémorandum, d’information téléchargeable sur la
page de l’entreprise. ① Comptes financiers historiques
1. Bilan
Les chiffres présentés ci-dessous sont exprimés en EUR.
ACTIF 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Actifs immobilisés 172.473 158.295 144.117
Frais d’établissement 0 0 0
Immobilisations incorporelles 0 0 0
Immobilisations corporelles 172.473 158.295 144.117
Terrains et constructions 170.316 156.929 143.542
Installations, machines et outillage 652 614 537
Mobilier et matériel roulant 1.505 752 38
Location-financement et droits similaires 0
Autres immobilisations corporelles 0 0 0
Immobilisations en cours et acomptes versés 0 0 0
Immobilisations financières 0 0 0
Actifs circulants 118.447 112.911 160.109
Créances à plus d’un an 0 0 0
Créances commerciales 0
Autres créances 0 0 0
Stocks et commandes en cours d’exécution 24.825 12.000 0
Stocks 24.825 12.000 0
Commandes en cours d’exécution 0 0 0
Créances à un an au plus 93.622 139.478 160.109
Créances commerciales 64.132 42.132 109.012
Autres créances 29.490 97.346 51.097
Placements de trésorerie 0 0 0
Valeurs disponibles 0 -38.567 0
Comptes de régularisation 0 0 0
TOTAL DE L’ACTIF 290.920 271.206 304.226PASSIF 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Capitaux propres 5.252 -4.629 3.211
Capital souscrit 6.200 6.200 6.200
Capital souscrit 18.600 18.600 18.600
Capital non appelé -12.400 -12.400 -12.400
Primes d’émission 0 0 0
Plus-values de réévaluation 0 0 0
Réserves 1.860 1.860 1.860
Réserve légale 1.860 1.860 1.860
Réserves indisponibles 0 0 0
Pour actions propres 0 0 0
Autres 0 0 0
Réserves immunisées 0 0 0
Réserves disponibles 0 0 0
Bénéfice (Perte) reporté(e) -2.808 -12.689 -4.849
Subsides en capital 0 0 0
Avance aux associés sur répartition de l’actif net 0 0 0
Provisions et impôts différés 0 0 0
Provisions pour risques et charges 0 0 0
Impôts différés 0 0 0
Dettes 285.668 275.835 301.015
Dettes à plus d’un an 180.050 170.403 160.307
Dettes financières 0 0 0
Etablissements de crédits, dettes de location-financement
0 0 0
et assimilés
Autres emprunts 0 0 0
Dettes commerciales 0 0 0
Acomptes reçus sur commandes 0 0 0
Autres dettes 180.050 170.403 160.307
Dettes à un an au plus 105.618 105.432 125.708
Dettes à plus d’un an échéant dans l’année 9.220 9.648 10.096
Dettes financières 64.033 49.988 87.541
Etablissements de crédits 64.033 49.988 87.541
Autres emprunts 0 0 0
Dettes commerciales 31.963 45.658 16.749
Fournisseurs 31.963 45.658 16.749
Effets à payer 0 0 0
Acomptes reçus sur commandes 0 0 0
Dettes fiscales, salariales et sociales 401 138 11.257
Autres dettes 0 0 65
Comptes de régularisation 0 0 15.000
TOTAL DU PASSIF 290.920 271.206 304.226
La société se trouve dès lors en situation de l’article 332 du Code des Société et a procédé aux
formalités requises à cet égard. L’assemblée générale extraordinaire de la société a décidé en date du
4 mai 2015 de la poursuite des activités de la société sur base du rapport spécial établi par
l’administrateur-délégué de SWEET BEE en exécution de l’article susvisé. 2. Compte de résultats
Les chiffres présentés ci-dessous sont exprimés en EUR.
COMPTE DE RÉSULTATS 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Chiffre d’affaires 112.501 116.642 127.099
Production immobilisée 0 0 0
Autres produits 29.274 24.551 19.200
Produit d'Exploitation 141.775 141.193 146.299
Approvisionnements, marchandises, services et biens divers -112.142 -117.621 -103.441
Marge brute d’exploitation 29.633 23.572 42.858
Rémunérations, charges sociales et pensions 72 0 0
Amortissements et réduction de valeur sur frais d’établissement,
-14.178 -14.178 -14.178
sur immobilisations incorporelles et corporelles
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours
0 0 0
d’exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)
Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et
0 0 0
reprises)
Autres charges d’exploitation -2.131 -2.065 -1.688
Charges d’exploitation portées à l’actif au titre de frais de
0 0 0
restructuration
Bénéfice (Perte) d’exploitation 13.396 7.329 26.993
Produits financiers 0 4 0
Charges financières -16.070 -16.273 -16.153
Bénéfice (Perte) courant avant impôts -2.675 -8.940 10.840
Produits exceptionnels 0 0 0
Charges exceptionnelles 0 0 0
Bénéfice (Perte) de l’exercice avant impôts -2.675 -8.940 10.840
Prélèvements sur les impôts différés 0 0 0
Transfert aux impôts différés 0 0 0
Impôts sur le résultat -401 -941 -2.999
Bénéfice (Perte) de l’exercice -3.076 -9.881 7.840
Prélèvements sur les réserves immunisées 0 0 0
Transfert aux réserves immunisées 0 0 0
Bénéfice (Perte) de l’exercice à affecter -3.076 -9.881 7.840② Structure de l’opération
1. Principaux actionnaires
Le capital de SWEET BEE, libéré d’un montant de 6.200 EUR, s'élève à 18.600 EUR. Il est représenté
par 100 actions. Le pair comptable des actions (capital divisé par le nombre d’actions émises) est de
186 EUR.
13-11-06
Aantal aandelen %
Entrepreneurs / Managers 100 100,00%
Geert Egghe 100 100,00%
MyMicroInvest Finance (Crowd) 0 0,00%
Overige investeerders 0 0,00%
Overige investeerders 0 0,00%
Total 100 100,00%
2. Augmentation de capital envisagée
L’augmentation de capital à laquelle MyMicroInvest Finance participera s’inscrit dans un
financement plus large de SWEET BEE envisagé entre 400.000 EUR et 600.000 EUR.
Ce financement sera réparti comme suit :
- Entre minimum 44.000 EUR et maximum 87.912 EUR seront souscrits par MyMicroInvest
Finance sur base du résultat de l’émission des Notes.
- Entre 312.088 EUR et 556.000 EUR seront investis par d’autres investisseurs de type business
angels par exemple.
La valeur de la société avant cette augmentation de capital est actuellement évaluée à maximum
900.000 EUR. Sur la base de cette valeur estimée, la valeur de la société après cette augmentation de
capital sera située entre 1.300.000 EUR et 1.500.000 EUR, soit la valeur estimée de 900.000 EUR
avant l’augmentation de capital augmenté des 400.000 EUR à 600.000 EUR apportés.
Avant de capital, les 100 actions existantes seront remplacées de manière à ce qu’il y
ait 900.000 actions, 900.000 EUR représentant la valeur de la société avant l’augmentation de capital,
exprimée en euros. Cette opération n’a aucune incidence sur la répartition actuelle et future des
actions.
Cette augmentation de capital se fera donc à un prix de souscription par action de 1,0 EUR.
Le capital après augmentation de capital sera porté à un montant situé entre 418.600 EUR et 618.600
EUR, constitué comme suit :
- 18.600 EUR de capital actuel
- Entre 400.000 EUR et 600.000 EUR de capital supplémentaire.
Le tableau ci-dessous indique la répartition des actions de la société suite à cette augmentation de
capital, sur base de l’hypothèse que les autres investisseurs souscriront le montant minimum qui leur est dévolu, soit 356.000 EUR pour que SWEET BEE atteigne le montant minimum de capital
supplémentaire recherché de 400.000 EUR.
%
Entrepreneurs / Managers 69,23%
Geert Egghe 69,23%
MyMicroInvest Finance (Crowd) 3,38%
Overige investeerders 27,38%
Overige investeerders 27,38%
Total 100,00%
En fonction des souscriptions effectives des autres investisseurs, le pourcentage détenu par
MyMicroInvest Finance pourrait être différent que celui indiqué ci-dessus.
* Le tableau ci-dessous reprend les pourcentages du capital détenu par le Compte SWEET BEE de
MyMicroInvest Finance en fonction du résultat de l’émission des Notes (soit minimum 44.000 EUR
et maximum 87.912 EUR) et du montant minimum et maximum apportés par les autres investisseurs
(soit min