Aides, donations, héritages - article ; n°1 ; vol.107, pg 31-51

Denis Kessler

Description

Economie et statistique - Année 1979 - Volume 107 - Numéro 1 - Pages 31-51
Deux enquêtes par sondage réalisées par le CREP ont permis, l'une de déterminer la diffusion des transferts patrimoniaux, l'autre de caractériser ceux-ci. 25 % des ménages ont consenti au moins une aide ou une donation à leurs enfants, 42 % ont reçu au moins une aide, une donation ou un héritage. Encore faut-il tenir compte des effets de génération qui viendront à terme relever ces pourcentages. En effet aides et donations deviennent plus fréquentes chez les jeunes ménages. Le patrimoine légué s'accroît, mais il est souvent fractionné et attribué progressivement. Il est alors intéressant de déterminer le cycle de transmission patrimoniale. L'aide est attribuée en général avant 25 ans et dure en moyenne cinq ans, la donation avant 35 ans ou après 45 ans, enfin un héritage sur trois est reçu avant 40 ans. Si l'aide et la donation peuvent être substituables, l'existence d'une aide annonce souvent une donation, ou un héritage ou même les deux. L'inégalité de transmission ne fait que refléter l'inégalité de détention. L'analyse est enfin complétée par les espérances de transmissions selon les catégories socioprofessionnelles, selon l'âge ou les transferts déjà reçus.
Two sample surveys were recently completed by the CREP. The first tried to determine the extent of transference of estate in France, while the second attempted to define the nature of such transfers. It emerged that 25 % of households provided children with financial assistance or gifts, while 40 % received either financial aid, gifts, or an inheritance. However, it must be borne in mind that a certain generation lag will, in the long run, increase these percentages. Financial assistance and gifts are, in effect, becoming more frequent among younger households. Thus, though the amount of estate being transferred is growing, it is segmented and is transferred in successive stages, and a definite transference cycle can be determined. Financial aid is generally provided to children under 25 and lasts, on the average, five years. Gifts are generally given to children aged under 35 or over 45, and, lastly, one out of three inheritances is received before the age of forty. Financial assistance and gifts can be considered as interchangeable; however, financial aid is often followed by a gift, an inheritance, or both. Inequalities of transference only reflect the inequalities of wealth. The analysis closes with a study of the probability of transference in terms of social and professionnal categories, age, or transfers already received.
Dos encuestas por muestreo, llevadas a cabo por el CREP, permitieron, la una determinar la extension de las transferencias patrimoniales, la otra, el caraterizarlas. Un 25 % de los hogares concedió, a lo mfnimo, una ayuda o una donación a sus hijos, un 42 % se vió favorecido a lo menos por una donación o una herencia. Mas es imprescindible tener en cuenta los efectos de generación que pueden en tiempo oportuno incrementar dichos porcentajes. En efecto, ayudas y donaciones se verifican de día en día más frecuentes con relación a hogares juveniles. Si el patrimonio heredado se va incrementando, se fracciona por lo tanto y se va concendiendo progresivamente. Résulta entonces interesante determinar el ciclo de transferencia patrimonial. Por lo general, la ayuda se concede antes de los 25 anos y su duración media es de 5 anos, la donación antes de los 35 anos o después de los 45 anos; finalmente, de cada très herencias, una se adquiere antes de los 40 anos. Si la ayuda o la donación son substituibles, la existencia de una ayuda presupone con frecuencia una donación, o una herencia, o incluso am bas. La desigualdad de transferencia no hace más que reflejar la desigualdad de propiedad. Finalmente se compléta el análisis por la esperanza de transferencias según categoria socioprofesional, edad o transferencias ya llevadas a efecto.
21 pages
Source : Persée ; Ministère de la jeunesse, de l’éducation nationale et de la recherche, Direction de l’enseignement supérieur, Sous-direction des bibliothèques et de la documentation.

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• Publié par: ECONOMIE_ET_STATISTIQUE0
• Publié le: 01 janvier 1979
• Nombre de lectures: 20
• Langue: Français
• Poids de l'ouvrage: 3 Mo

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Monsieur Denis Kessler
Aides, donations, héritages
In: Economie et statistique, N°107, Janvier 1979. pp. 31-51.
Citer ce document / Cite this document :
Kessler Denis. Aides, donations, héritages. In: Economie et statistique, N°107, Janvier 1979. pp. 31-51.
doi : 10.3406/estat.1979.2690
http://www.persee.fr/web/revues/home/prescript/article/estat_0336-1454_1979_num_107_1_2690Résumé
Deux enquêtes par sondage réalisées par le CREP ont permis, l'une de déterminer la diffusion des
transferts patrimoniaux, l'autre de caractériser ceux-ci. 25 % des ménages ont consenti au moins une
aide ou une donation à leurs enfants, 42 % ont reçu au moins une aide, une donation ou un héritage.
Encore faut-il tenir compte des effets de génération qui viendront à terme relever ces pourcentages. En
effet aides et donations deviennent plus fréquentes chez les jeunes ménages. Le patrimoine légué
s'accroît, mais il est souvent fractionné et attribué progressivement. Il est alors intéressant de
déterminer le cycle de transmission patrimoniale. L'aide est attribuée en général avant 25 ans et dure
en moyenne cinq ans, la donation avant 35 ans ou après 45 ans, enfin un héritage sur trois est reçu
avant 40 ans. Si l'aide et la peuvent être substituables, l'existence d'une aide annonce souvent
une donation, ou un héritage ou même les deux. L'inégalité de transmission ne fait que refléter
l'inégalité de détention. L'analyse est enfin complétée par les espérances de transmissions selon les
catégories socioprofessionnelles, selon l'âge ou les transferts déjà reçus.
Abstract
Two sample surveys were recently completed by the CREP. The first tried to determine the extent of
transference of estate in France, while the second attempted to define the nature of such transfers. It
emerged that 25 % of households provided children with financial assistance or gifts, while 40 %
received either financial aid, gifts, or an inheritance. However, it must be borne in mind that a certain
generation lag will, in the long run, increase these percentages. Financial assistance and gifts are, in
effect, becoming more frequent among younger households. Thus, though the amount of estate being
transferred is growing, it is segmented and is transferred in successive stages, and a definite
transference cycle can be determined. Financial aid is generally provided to children under 25 and lasts,
on the average, five years. Gifts are generally given to children aged under 35 or over 45, and, lastly,
one out of three inheritances is received before the age of forty. Financial assistance and gifts can be
considered as interchangeable; however, financial aid is often followed by a gift, an inheritance, or both.
Inequalities of transference only reflect the inequalities of wealth. The analysis closes with a study of the
probability of in terms of social and professionnal categories, age, or transfers already
received.
Resumen
Dos encuestas por muestreo, llevadas a cabo por el CREP, permitieron, la una determinar la extension
de las transferencias patrimoniales, la otra, el caraterizarlas. Un 25 % de los hogares concedió, a lo
mfnimo, una ayuda o una donación a sus hijos, un 42 % se vió favorecido a lo menos por una donación
o una herencia. Mas es imprescindible tener en cuenta los efectos de generación que pueden en
tiempo oportuno incrementar dichos porcentajes. En efecto, ayudas y donaciones se verifican de día en
día más frecuentes con relación a hogares juveniles. Si el patrimonio heredado se va incrementando,
se fracciona por lo tanto y se va concendiendo progresivamente. Résulta entonces interesante
determinar el ciclo de transferencia patrimonial. Por lo general, la ayuda se concede antes de los 25
anos y su duración media es de 5 anos, la donación antes de los 35 anos o después de los 45 anos;
finalmente, de cada très herencias, una se adquiere antes de los 40 anos. Si la ayuda o la donación
son substituibles, la existencia de una ayuda presupone con frecuencia una donación, o una herencia,
o incluso am bas. La desigualdad de transferencia no hace más que reflejar la desigualdad de
propiedad. Finalmente se compléta el análisis por la esperanza de transferencias según categoria
socioprofesional, edad o transferencias ya llevadas a efecto.Une étude du CREP SOCIÉTÉ ÉTÉ
Aides, donations
et héritages par Denis Kessler'
transmission, d'une part pour les ménages qui réalisent les Réalisée l'épargne par (CREP) le Centre et de le recherche Centre d'ethnologie économique françsur transferts (aideurs et donateurs) et de l'autre pour ceux
qui en bénéficient (aidés, donataires et héritiers). Le second ais, dans le cadre d'une « action thématique pro
grammée » du CNRS, cette étude sur les trans a été de dégager l'évolution de la diffusion de ces trans
missions patrimoniales témoigne de l'intérêt que ferts et de déterminer dans quelle mesure les ménages ont
portent les statisticiens à explorer un domaine où modifié leur comportement en la matière. Enfin, le troisième
les données sont encore rares. Deux enquêtes par objectif a été d'étudier les modalités des transferts, c'est-à-
sondage ont dû être menées : un premier échant dire les montants transmis, les dates de réception..., et, à
partir de là, il s'agissait de mettre en évidence un cycle de illon de 2 094 ménages rend compte de la diffu
sion de l'aide, de la donation et de l'héritage, un transmission patrimoniale.
second, de 628 ménages bénéficiaires, sert ensuite En l'absence de données disponibles dans ce domaine, à caractériser ces différents transferts. il a fallu procéder à deux enquêtes successives (encaPour interpréter les résultats concernant les patr dré p. 32 et 33). Celles-ci présentent d'ailleurs un caractère imoines reçus par les ménages au cours de leur vie, relativement original. En effet, les enquêtes portent génébien des pièges sont à éviter : effet d'âge, effet de ralement sur les caractéristiques d'une population à une génération, inégalité entre ceux qui ont déjà reçu date donnée. Les informations ainsi recueillies concernent et ceux qui n'ont encore rien reçu, ou inégalité alors la situation des ménages au moment de l'enquête. entre ceux qui sont ou seront bénéficiaires et ceux Il existe également des enquêtes par cohorte : dans ce cas,
qui ne le seront jamais. on suit un échantillon déterminé de ménages pendant
n années, et on recueille tous les ans des informations. Au terme de cette analyse, une évolution sensible se
On peut alors déterminer l'évolution de la situation des dessine : si l'accumulation des patrimoines depuis
la seconde guerre mondiale permet aux jeunes ménages de l'échantillon, en matière par exemple de revenu,
générations de recevoir plus que les précédentes, de patrimoine, etc. Or, dans les enquêtes menées pour
les besoins de cette étude, deux catégories d'informations les pratiques d'aides et de donations se développent
de tout autre nature ont été rassemblées. La première de sorte que les transferts, fractionnés, sont attr
ibués de façon plus équilibrée au cours du cycle concerne la vie passée du ménage, et porte essentielle-
de vie**.
* Denis Kessler est assistant à l'université de Paris X-Nanterre
et chargé d'études au CREP. L'auteur tient à remercier André
La volonté d'un individu de léguer des biens matériels Masson et Jean-François Depelsenaire qui ont participé à cette
étude. à ses descendants figure souvent parmi les facteurs expli
catifs de l'épargne, et donc de l'accumulation des patri **Cette étude a été présentée au Colloque CREP-INSEE
moines. Mais il existe plusieurs façons de transmettre ses organisé en juillet 1978. Cf. : « L'accumulation et la répartition
biens à ses enfants. Si le patrimoine d'une génération des patrimoines » par André Babeau, Économie et statistique
n° 103, septembre 1978. passe surtout à la génération suivante par la voie de l'hé
L'ensemble de la méthodologie et des résultats sont présentés ritage, on a assisté au développement d'autres formes de dans le rapport, « Les transferts inter générationnels : l'aide, transmission comme l'aide et surtout la donation. la donation et l'héritage », par Denis Kessler et André Masson.
Le premier objectif de la r