Plan de cours

Crefa-14

Informations

• Publié par: Erkyo
• Nombre de lectures: 52
• Langue: Français

Extrait

GSF-18067 GESTION DES INSTITUTIONS DE DÉPÔT

Automne 2004

Professeur : Ridha M. Mahfoudhi.

Bureau 3674 Pav. Palasis-Prince, Tél.: [phone], Poste 6818

Courriel : [e-mail]

Heures de bureau : Mercredi: 14h00 à 15h00

Objectif du cours

L'objectif de ce cours est de donner aux étudiants une vision globale des institutions de dépôts. L’étudiant(e) devra, à

partir des connaissances acquises dans les cours obligatoires en finance, appliquer ses connaissances aux conditions

spécifiques des institutions de dépôts. Suite à un examen approfondi des principaux participants de ces marchés

financiers, nous examinerons en détail l'application de diverses techniques modernes à la gestion des institutions de

dépôt (banques, compagnies d’assurance, …) d’une perspective de gestion de risques. Parmi les sujets couverts, on

trouve la réglementation des banques, la mesure de performance d’une banque, la gestion de plusieurs formes de

risque bancaire, l’utilisation des produits dérivés dans la gestion bancaire, la gestion «hors bilan».

Méthode pédagogique

Les activités en classe consisteront d'exposés magistraux du professeur, de discussions connexes et de présentations des

étudiants sur les sujets de recherche au choix. Le professeur mènera les cours magistraux sur l'hypothèse que les étudiants

ont bien lu au préalable, avant chaque rencontre, les chapitres et textes requis.

Texte de base

Donald Fraser, Benton Gup and James Kolari.

Commercial Banking: The management of risk,

2e.

South Westerm, 2000.

Site du livre :

http://fraser.swcollege.com

ÉVALUATION

Projet d’équipe

40 %

Évaluation par l’équipe

10 %

Examen final

50 %

=

=

=

=

TOTAL:

100 %

Projet d’équipe

Le travail d’équipe consiste à élaborer un rapport d’analyse détaillé d’une institution bancaire

canadienne. Le rapport doit comporter trois éléments essentiels : l’analyse du secteur bancaire canadien,

l’analyse du portefeuille et de positionnement stratégique de la banque en question, et l’analyse des états et

performances financières de la banque. Le but du travail est d’amener les étudiants à mettre en applications

leurs connaissances acquises afin de concevoir une analyse stratégique et financière appropriée aux

spécificités des institutions bancaires. Les étudiants auront ainsi l’occasion de prendre contact de la réalité de

l’industrie bancaire canadienne et d’approfondir les connaissances transmises dans le cours.

Le travail demandé exige une bonne coordination entre les membres de l’équipe, une collecte

préalable d’informations (rapports annuels des banques, autres rapports pertinents, …) et un effort

considérable d’analyse d’informations financières. Les étudiants doivent présenter un résumé de leur travail et

des principaux constats qui s’y dégagent lors des deux dernières séances de classe. Le rapport écrit quant à

lui doit être remis à la dernière séance classe (juste celle qui précède l’examen final).

PLAN DE TRAVAIL

Classe

Sujet

Lecture

1

Introduction

du cours et de la méthode pédagogique, formation des équipes, discussion de la

charge de travail, etc.

Introduction du sujet :

L’industrie des services financiers : Analyse des différents styles

d’intermédiation financière. Concepts préliminaires du fonctionnement des institutions de dépôt.

Discussion et analyse des institutions de dépôt et de leurs contraintes. Quelques statistiques.

1

2

LA RÉGLEMENTATION ET L’ENVIRONNEMENT D’OPÉRATIONS DES BANQUES.

La réglementation et ‘déréglementation’ bancaire. Le but de la réglementation bancaire. La

réglementation bancaire canadienne. Les effets de la globalisation.

La Banque du Canada

,

le BSIF

,

la SADC

.

Lectures:

1.

Rapport annuel SADC, 1999-2000:

Assurance et évaluation des risques (pp. 15-20)

2.

La réforme du secteur des services financiers canadien. Un cadre pour l'avenir.

(Ch

(

http://www.fin.gc.ca/tocf/1999/finserv_f.html

)

(2)

3

LES ÉTATS FINANCIERS DES BANQUES ET LA MESURE DE PERFOMANCE D’UNE BANQUE.

Révision des concepts de comptabilité financière. L’analyse des états financiers d’une banque.

Mesure et analyse des flux. La mesure et performance des banques. Taille et performance bancaire.

L’évaluation d’une banque et ses actions.

3-4

4

LA GESTION ET MESURE DU RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT

Les déterminants du taux d’intérêt et ses fluctuations. Le risque de taux d’intérêt : définition et

mesure. Les stratégies de

gestion actifs - passifs

. Les mesures de «

gap

» monétaire et du « gap »

de durée comme instruments de gestion de risque de taux. La couverture du risque de taux d’intérêt.

L’effet du risque de taux sur la valeur du patrimoine.

Lecture:

R. Gordon et I. Foulhadi. La durée :

FINECO,

Vol (1999).

5

5

LA GESTION DES RISQUES DE TAUX D’INTÉRÊT AVEC DES PRODUITS DÉRIVÉS

Principes de gestion de risque avec des produits dérivés. L’utilisation des produits dérivés pour la

gestion du risque de taux dans une banque : Description des produits et ses applications à la gestion

du risque de taux. Contrats à terme, options et conventions d’échange. La couverture du risque de

taux avec des produits dérivés.

6

6

LA GESTION DU RISQUE DE CRÉDIT ET DES MAUVAISES CRÉANCES : PRÊTS

COMERCIAUX ET INDUSTRIELLES.

L’analyse du risque de crédit. Types et diversification du risque de crédit. Les garanties. L’évaluation

des prêts aux consommateurs, commerciaux et hypothécaires. Rendement et risque dans les prêts

bancaires. L’anatomie d’une mauvaise créance. Le contrôle et suivi du portefeuille des mauvaises

créances. La mesure «Value@risk» due au risque de crédit.

7

App. 7A

7

LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT ET DES MAUVAISES CRÉANCES : PRÊTS

HIPOTHÉCAIRES ET DE LA CONSOMMATION.

Le financement immobilier résidentiel et hypothécaire. Divers produits hypothécaires. Les prêts de la

consommation. La réglementation du crédit hypothécaire et de la consommation. La

Société

canadienne d'hypothèques et de logement

.

8

8

LA GESTION DE PORTEFEUILLE ET DE LIQUIDITÉ DANS UNE BANQUE

Description et utilisation des instruments disponibles dans le marché. Le choix des instruments. La

gestion de l’échéancier du portefeuille. Les stratégies de gestion de la liquidité dans une banque. Les

réserves bancaires et sa gestion.

9-10

App.

10B

9

LA GESTION DU COMPTE DE CAPITAL

Définitions. Les fonctions du capital. Capital bancaire et risque d'insolvabilité. Types de capitaux et

les normes internationales du capital. La Banque Internationale de Règlements (BIR). VAR et

11

demande de capital.

Lectures :

1.

Vue d’ensemble du Nouvel accord de Bâle sur les fonds propres

. Janvier 2001

2.

Nouvel accord de Bâle sur les fonds propres

10

LA GESTION DES PASSIFS

La gestion des services de dépôts. Les prix des instruments de dépôts. Sources de financement

autres que des dépôts. La gestion des passifs et les choix de sources de financement.

12

11

LA GESTION « HORS-BILAN »

Les garanties financières. Les produits dérivées au comptoir. Autres activités hors-bilan des

banques. L’industrie canadienne des acceptations bancaires.

14

12

PRÉSENTATION DE TRAVAIL D’ÉQUIPE

13

PRÉSENTATION DE TRAVAIL D’ÉQUIPE

14

EXAMEN FINAL