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Dossier 7 - RANARISON Tsilavo est tenu au courant quotidiennement des virements bancaires émis vers EMERGENT par CONNECTIC

De
38 pages

RANARISON Tsilavo reçoit chaque jour le journal de banque de CONNECTIC, alors qu'il explique lors des dépositions qu'il n'est au courant de rien

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Ajouté le : 04 octobre 2017
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DOSSIER 7
RANARISON Tsilavo est tenu au courant quotidiennement des mouvements
en banque dont Les virements émis à EMERGENT
DOSSIER 7
RANARISON Tsilavo est tenu au courant quotidiennement des mouvements en banque
dont Les virements émis à EMERGENT

Le 3 septembre 2015, RANARISON Tsilavo a fait les déclarations suivantes devant Madame le
Juge d’instruction TAGNEVOZARA Hortense
F.V: - Maro ireo chèque sy ordre de virement izay nosoniaviko en blanc satria izay no
ni-exigen’i Atoa Solo izay no nahatonga ahy tsy nahatsikaritra mihitsy ireo transfert tsy
ara-dalàna ireo tamin’ny emergent
Contrairement aux affirmations de Me RAHARISON Gisèle, voici nos explications et nos
preuves.
 Lors de la sommation interpellative faite par Maître RABERAHONA, huissier de
justice, faite le 13 novembre 2015, Me Charlotte RAZAFINIAINA, trésorier de
Connectic, dit que les ordres de virement ne sont pas pré-signés mais sont signés
remplis par M. RANARISON Tsilavo. La réponse de Me Charlotte RAZAFINIAINA est la
suivante : « Mr Tsilavo RANARISON signe les ordres de virement remplis »
Lors de cette même sommation interpellative, Me Miora RAKOTONANAHARY, ancien
Responsable administratif de Connectic affirme également que les ordres de
virement ne sont pas pré-signés mais sont signés remplis par M. RANARISON Tsilavo.
La réponse de Me RAKOTONANAHARY à l’interpellation est la suivante : »Tout
d'abord, j'aimerai préciser que je n'étais pas en charge directe de la trésorerie. Par
contre, je pourrais dire que s'il y avait signature en blanc, ça devrait être très rare et
vraiment exceptionnel » Preuve sommation interpellative du 13 novembre 2015
 Un e-mail du 25 mars 2010 confirme que Tsilavo lit bien le journal des banques de
CONNECTIC. En l’occurrence, dans cet email, il a fait une remarque sur un virement à
EMERGENT.

 L’intranet BANQUE de CONNECTIC envoie à chaque fin de la journée les
mouvements qui sont intervenus dans les différents comptes bancaires détenus par
CONNECTIC à RANARISON Tsilavo

 RANARISON Tsilavo reçoit également à chaque fin de journée l’activité quotidienne
des salariés de CONNECTIC dont ceux chargés de la trésorerie. Il ne peut pas ignorer
les virements qui ont été effectués dans la journée.


Page - 1
Dossier 7CONCLUSION :
RANARISON Tsilavo est au courant des virements effectués par CONNECTIC à
EMERGENT car
 il signe lui-même les ordres de virement au fur et à mesure des besoins de
trésorerie de EMERGENT,
 il fait des commentaires sur les rapports quotidiens envoyés par les trésoriers
de l’époque,
 Il reçoit chaque jour des rapports de ce qui a été fait dans la journée par les
salariés dont les virements à EMERGENT,
 Il reçoit quotidiennement le journal des banques de CONNECTIC qui retrace
les mouvements bancaires dont les virements à EMERGENT.
Page - 2
Dossier 7%�
SOMMATION INTERPELLATIVE
(rjaiteAn Deux Mil Quinze, et le/
A la requête de Dame ANDRIAMBOLOLO Nivo Saholiharilala, demeurant au 64 Rue Pasteur Rabary,
/..jîAHfcadiyato, Antananarivo, y élisant domidle;
Falisoa Hsrimalala
HUISSIER J'ai, Maître RABERAHONA Falisoa HuissierHerimalala, de justice près les Cour et Tribunaux d'Antananarivo,
-exerçant au lot 001 A bis Ambohibao Antananarivo, inscrit sur le Tableau de la Chambre Nationale des Huissiers de
justice et Commissaire priseurs de Madagascar le 03 septembre 2010, soussigné;
DIT ET DECLARE à :
RAKOTONANAHARY, demeurant à-Uarxje Miorasoa Antananarivo, où
parlant àétaÿf«t Cug-ÿe- a CJQ/ f
Ccjcÿv*T<$
-Dame Charlotte RAZAFINIAINA, demeurant au lot VT 86 ter Andohan'i Mandroseza, Antananarivo, Antananarivo, où
parlant rv.«\»cétant et à
1xAStT
Charles demeurant à où et-Dame HARISON Nadine, Ankadivato, Antananarivo, étant parlant à
Qu'elles ne sauraient nier ni disconvenir être employées de la Sodété CONNECT1C;
est au service laditeQue dame Charlotte RAZAFINIAINA encore de Société contrairement à dame Miorasoa
RAKOTONANAHARY et dame HARISON Charles Nadine;
Que sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo Solo, le mari de la requérante, et sieur RANARISON Tsilavo sont les seuls
au Sociétéassociés sein de la ;
Qu'actuellement, sieur RANARISON Tsilavo porte plainte contre sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo Solo pour
détournement d'argent constituant la caisse de la Sodété à son profit, et ce, à l'insu de RANARISON Tsilavo;
Que seul ce dernier est le signataire de l'ordre de virement et le décaissement d'argent de la Société;
avoir signé en blanc ordresQue sieur RANARISON Tsilavo affirme des de virement et ANDRIAMBOLOLO Nivo
a de l'argent sieurSolo profité l'occasion pour sortir de à son profit alors que RANARISON Tsilavo est au courant des
dépenses y afférentes;
face préserver droits, requéranteQue à cette situation et pour ses la a grand intérêt à requérir un Officier
ministériel pour sommer les requis, susnommés et domiciliés;
Cest pourquoi, j'ai Huissier susdit et soussigné, demeure et élection de domicile que dessus, étant et
parlant comme il a été dit plus haut SOMME ET INTERPELLE aux requis susnommés et domidlié de répondre aux
questions ci-après:
1°) Vous avez occupé quel poste au sein de CONNECTIC ?
2°) De quelle année à quelle année ?
3°) Durant votre présence au sein de ladite société, M. ANDRIAMBOLOLO NIVO était venu à Madagascar combien de
jours par an pour gérer sa société, et avec quelle fréquence ?
4°) s'occupait de 2009 à 2012 de la comptabilité de CONNECTIC et celleQui ? tfEMERGENT ?
5°) (notammentConfirmez-vous que toues les opérations de la société facturation, opérations bancaires, actions
commerciales, arrivage de marchandise, les dépenses de la société) ont été consignées par écrit sur l'intranet de la
ResponsablesSociété et communiqués à tous les de CONNECTIC tous les jours ?
6°) Société,Durant votre présence au sein de ladite les ordres de virement ont été signés en blanc ou remplis avant
signature ?
7°) Confirmez-vous avoir reçu du sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo en 2012 une instruction pour dissimuler les pièces
comptables de CONNECTIC pour que sieur RANARISON n'y ait plus accès ?
8°) Confirmez vous avoir reçu ce mail du sieur Tsilavo à la date indiquée avec les PJ ? (voir mail en infra)
9°) et transmet la facture de vente émergent Network Systems à joindreQui fait vous Connectic à avec l'ordre de
virement ?Connectic
Page - 3
Dossier 7%�
CE A QUOI IL M'A ETE REPONDU
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N-fiÿOTORgÿ
« 3/Cÿ0 .WWO',4
S / EÎ requis de signer :
Vues lesdites réponses dont acte a été pris, j'ai fais au nom de ma requérante les plus expresses réserves de
droit.fait et de
-SOUS TOUTES RESERVES A CE QU'ELLES N'EN IGNORENT
Et, je leur ai, étant et parlant comme dessus, laissé copie du présent exploit dont le coût est : 300 Ariary.de 000
Page - 4
'M'-'frDossier 7Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>GMîI
byGoOQIC
TR: JOURNAL DES COMPTES DES BANQUES Du 25/03/2010
Tsilavo RANARISON (ConnecTIC) <tsilavo@connectic-mada.com> 25 mars 2010 à 22:43
À : "Gisèle RAHARISON (ConnecTIC)" <gisele@connectic-mada.com>
Ce : "Solo ANDRIAM <solo@connectic-mada.com>, Miora RAKOTONANAHARY <miora@connectic-mada.com>
- ny @Fa maninona no CONNECTIC FOURNISSEUR DEFAULT tiers ilay virement ?
Fa tsy EMERGENT carrément.
Tsilavo RANARISON
CONNECTIC
)P wyytwn©Executive Manager
tsilavo@connectic-mada.com Rue Pasteur RABARY Ankadivato64,
101 - Antananarivo
Office + 261 20 22 248 28:
MADAGASCAR
Mobile : + 261 32 05 248 28 www.connectiomada.com
+ 261 33 11 248 28
+ 261 20 248 51Fax: 22
any attachments) may privileged specific youThis communication (including contain or confidential information of ConnecTIC and is intended for a individual. If are not
the intended recipient, you should delete this communication, including any attachments without reading or saving them in any manner, and you are hereby notified that
any disclosure, copying, or distributionof this or the takingof any action based onit, is strictly prohibited
: [mailto:intranet@connectic-mada.com]De Intranet ConnecTIC
Envoyé : jeudi 25 mars 2010 23:09
A: solo@connectic-mada.com; tsilavo@connectic-mada.com; miora@connectic-mada.com; gisele@connectic-mada.com
Objet : JOURNAL DES COMPTES DES DuBANQUES 25/03/2010
JOURNAL DES COMPTES DES BANQUES Du 25/03/2010
Banque au J-1 au JSolde Solde
BNI Analakely 2 447 105,52 5 435105,52
BOA Antaninanerina A 270 178 390,92 29 730 479,72
BMOI Antaninarenina 4 153 585,16 4 153 585,16
TOTAL 276 779 081,60 39 319170,40
BNI Analakely
Reference Tiers Contact Détails opérations Entrée Sortie
SoldeSolde initiale 2 447 105,52
BQ-BNI- ORANGE MADAGASCAR RGLT de Orange Madagascar FA0458 2*Cisco 1841: Installation Client NSC- - - 2 988 000,00 2 447 105,52
307 (FACTURATION VENTE / = 2 490
000,00)Solde finale 5 435 105,52Page - 5
F lDossier 7BOA Antaninanerina A
Reference Tiers Contact Détails opérations Entrée Sortie
SoldeSolde initiale 270 178 390,92
BQ-BOA- JACARANDA d'avion de Mr Paris Tana Paris du auCONNECTIC ANDRIAM Achat Billet Corsair RAHAINGOSON Sandihasina 27/03/10- - 2 363 500,00 270 034 479,92
307 Solo 17/06/10 : 815,00€X Ar2 900,00 (COMPTES COURANTS / Autres = 2 363 500,00)
BQ-BOA- FIDAHOUSSEIN Tsaralalana Comptoir Fidahoussein Achat 10*rames, 1*kraft PM, 6*Bloc notes GM, 6*Bloc notes PM, 2 paquets pochettes- 143 911,20 270 034 479,92
308 transparents (ACHATS CONSOMMES / Fournitures de bureau = 119 926,00)
BQ-BOA- CONNECTIC Emergent Network System Virement facture N°2010-03-24/012 Achat pour Germany 76 755,00€ X Ar (ACHAT- - -
237 940 500,00 270 034 479,92
309 FOURNISSEUR DEFAULT DE MARCHANDISES / Etrangers = 237 940
500,00)Solde finale 29 730 479,72
Page - 6
Dossier 7Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>GM'II
ioogljcb)t
RE: Virement
Tsilavo RANARISON (ConnecTIC) <tsilavo@connectic-mada.com> 22 janvier 2010 à 15:10
À : Gisèle RAHARISON <gisele@connectic-mada.com>, "Solo ANDRIAM (ConnecTIC)" <solo@connectic-mada.com>
Ataovy sur BNI ary pour ne pas avoir de surprise.
Tsilavo RANARISON
CDNNE IC© IP«vttywtitftExecutive Manager
48,tsilavo@connectic-mada.com Rue Havana Antsahabe
101 - Antananarivo
: 22Office + 261 20 248 28
MADAGASCAR
Mobile : + 261 32 05 248 28 www.connectic-mada.com
+ 261 33 11 248 28
Fax : + 261 20 22 248 51
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De: Gisèle RAHARISON [mailto:gisele@connectic-mada.com]
Envoyé : vendredi 22 janvier 2010 16:57
(ConnecTIC)1À : tsilavo@connectic-mada.com; 'Solo ANDRIAM
Objet: Virement
Bonjour,
chèque de que 25/01/10 compteLe Celtel ne sera crédité le sur le BNI
Je propose de transférer sur le compte BNI par chèque , la valeur du montant à virer,
pour simplifier la réception des pièces comptable :avis de transfert et avis de débit (Car le service courrier de Boa présente des
:failles retard et/ou envoi irrégulier)
:Le tableau de virement est comme suit
Solde du 22/01/10
BOA 51 454 002,02 Ar
Page - 7
BNI 342 081 938,93 Ar
BMOI 62 044 084,89 ArDossier 7SOUS TOTAL — Solde du 22/01/10 455 580 025,84 Ar
l'étrangerVirement à
Westcon de 93 650,74USD XAr2 300,00 sur le compte BNI 215 396 702,00 Ar
Emergent de 45 000,00 Usd X Ar2 300,00 sur BNI 103 500 000,00 Ar
Emergent de 25 000,00 Usd X Ar2 300,00 sur le compte BMOI 57 500 000,00 Ar
Emergent de 20 000,00 Usd X Ar2 300,00 sur le compte BOA 46 000 000,00 Ar
l'étrangerSOUS TOTAL Virement à - Ar 422 396 702,00 Ar—
Total restant après virement 33 183 323,84 Ar
Gisèle RAHARISON
CDNN ne© IPManagement Secretary *v*«Y
48, Rue Havana Antsahabegisele@connectic-mada.com
101
AntananarivoOffice : + 261 20 22 248 28
MADAGASCAR
Mobile : + 261 32 02 030 77 www.connectic-mada.com
Fax : + 261 20 22 248 51
isThis communication (including any attachments) may contain privileged or confidential information of ConnecTIC and intended for a specific individual. If you are not the
intended recipient, you should delete this communication, including any attachments without reading or saving them in any manner, and you are hereby notified that any
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Dossier 7Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>GM il
Emergent, hiperdist,
Gisele RAHARISON <gisele@connectic-mada.com> 3 mars 2009 à 16:29
À : solo@connectic-mada.com, tsilavo@connectic-mada.com
Bonjour,
Appel sortant
CelteUPas de chèque disponible, on ne peut accéder au département comptabilité car il faut du
Monthly:Audit interne, à la semaine prochainerappeler
Simicro:5 fois dans la journée:sonnez libre
-Lyna: la nouvelle recrue a donné ses dossiers: 2*photocopies ClN légalisés; photocopie carte cnaps,
certificat de résidence
-Impression suivi des PPn du mois de mars
Réception courier
Telemad: 2 carte de voeux :bonne année 2009 adressé à Mr le directeur Général de ConnecTIC et à toute
l'équipe de Connectic
Master trade: facture des achats en janvier
-Hiperdist est passé prendre un matériels Pix 501, facture FA0289
Insertion facture dans récapitulation mensuel, budget, états des créances,
Scan facture FA0289, BL0259, BC N°11/09 et insertion dans intranet
-Budget : Mise à jour salaire personnel ConnecTIC mois de mars:Ar13 050 000,00
-Installation de Tantely, Andry et Eric: changement de domaine
-Relevé de facture non payé pour Celtel: qui doit être envoyé tous les mois
Envoie par mail
-Ms Money: Insertion mouvement de banque et caisse
Préparation du caisse janvier et février à envoyer à Mr Solo (50%)
Envoie caisse Janvier
Tsoa
Fisc: devrait prendre le récépissé de paiement Tva et Irsa Janvier 09:pas encore disponible
BOA:Versement des 2 chèques: Madarail Ar6 000 000 et Rakoto:Ar800 000
BOA:Virement Emergent de 21 900€
Bonne réception
gisèle
Page - 9
Dossier 7