Resume de la these sur le droit penal et les mouvements de capitaux

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• Publié par: kiff
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RESUME DELA THESESUR LE DROI TPENAL ET LES MOUVEM E N TSDE CAPITAUX

I. i o n sin c r i m i n a n tcomme l’ensemble desd i s p o s i tDéf i n ideune ci r c ula t i o n f o n d sou d’ins t r umen t sf i n a n c i e r s ,le dr o i tpénal relat i faux mouvement sde cap i t a uxpa r ti c i p ee tdev i en tmême nécess a i r eau pri n c i p ede la libre c i r c ula t i o ndes mouvement sde capi t a uxconsa c r épa rl’Organ i s a t i o nde Coopé r a t i o ne tde Développement Economique,a ins ique par let r a i t é ins t i t u a n tla Communauté européenne. En ef f e t ,le dro i tpénal doi tseulemen ts’oppose rà la libre ci r c ula t i o ndes cap i t a uxqui sont lemoyen ou le résult a td’une omiss i o nou d’une act i o n ill i c i t e .Il en résult eque si lesd i s p o s it i o n spénales relat i v e saux mouvement s de capi t a uxcons t i t u e n tun obst a c leà une liber t é ,c’es tcelle dont jou i s s e n tles au t eu r sde mouvement sde capi t a uxhors la lo i.

A f i nde délim i t e rla fr o n t i è r een t r eles mouvement sde capi t a uxau t o r i s é s e tceux quicons t i t u e n tune inf r a c t i o npénale, une analysede l’obj e tde chaque in c r i m i n a ti o na été fa i t e .Il en ress o r tunedichotomie entre les mouvements illicites de capitauxet les mouvements de capitauxillicites. Dans la premiè r eca t ég o r i e ,la ci r c ula t i o nes tin t e r d i t een elle même, peu impo r t el’or i g i n edes capi t a ux.L’abus de bienssoc i a uxes tune illust r a t i o nd’un mouvemen till i c i t ede capi t a ux.Es tin c r i m i n él’usage des capi t a uxcon t r e l’in t é r ê tde la soci é t éà desf i n spr i v é e spa run di r i g e a n t ,que les capi t a ux so i e n tlic i t e sou illi c i t e s . Dans la seconde cat ég o r i e ,la ci r c ul a t i o nes tin t e r d i t een ra i s o nde son ob j e t: lescap i t a uxson till i c i t e s .Le rec elde capi t a uxe tle blanchimen tde cap i t a uxcons t i t u e n tdes exemples de mouvement sde capi t a uxill i c i t e s .Es t pr oh ibéela mise en ci r c ula t i o nde capi t a uxd’o r i g i n eill i c i t e ,c’es t à d i r e pr ovenan td’une inf r a c t i o n .