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L'intranet de la société CONNECTIC ainsi que les rapports journaliers des salariés sont envoyés chaque soir à RANARISON Tsilavo

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RANARISON Tsilavo signe tous les ordres de virement envoyés de CONNECTIC vers EMERGENT puisqu'il est le seul signataire des comptes bancaires. Un ordre de virement doit être accompagné d'une facture qui a été établie par lui même ou son service à Madagascar. Le soir venu, l'intranet lui rappelle tout ce qui a été effectué dans la journée au sein de CONNECTIC. Les salariés n'oublient pas aussi de lui faire rappeler les tâches affectuées

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Ajouté le 10 octobre 2017
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Langue Français
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DOSSIER 6
RANARISON Tsilavo est au courant des virements et il n’y a pas de signature
d’ordre de virement en blanc
DOSSIER 6
RANARISON Tsilavo est au courant des virements et il n’y a pas de signature
d’ordre de virement en blanc

Le 3 septembre 2015, Me RAHARISON Gisèle a fait les déclarations suivantes devant
Madame le Juge d’instruction TAGNEVOZARA Hortense
F.V: Rehefa manao ilay virement ilay vola asain’i Mr Solo alefa any amin’ny Emergent ny
tenako dia tsy maintsy mangataka facture any amin’ny commercial
F.V: Procéduren’ny banque no mila io facture io ka fenoina avy eo ny ordre de virement
achat de devise ary ny achat de transfert
F.V : Ireo taratasy voalazako rehetra ireo dia efa près signé-n’i Mr Tsilavo izay Directeur des
opérations.
F.V : Tsy mangataka accord amin’ny Mr Tsilavo ny amin’izany vao miteny Mr Solo hoe
handefaso vola dia tonga atao ny taratasy rehetra ahafahana manao izany.
F.V: Izay no tsy maitsy hanovana près signé be dia be ny bordereau
F.V: Tsy miteny an’I Mr Tsilavo mihitsy amin’ny fandefasana ireo vola ireo.
Contrairement aux affirmations de Me RAHARISON Gisèle, voici nos explications et nos
preuves.
 Preuve 1 - Gisèle ne s’occupe plus de la trésorerie depuis le 24 mai 2011
(contrairement à son affirmation qui dit qu’elle s’en est occupée jusqu’à son départ
en mai 2012), La preuve est cet email du 24 mai 2011 à 11h12 de Lucianie
RASOAMANANTENA (lucy@connectic-mada.com).
Sur la fiche de poste qui a été annexée est inscrite les tâches du nouveau trésorier
Charlotte RAZAFINIANA (aina@connectic-mada.com) :
Gestion de trésorerie :
o Tenue de la trésorerie banque et caisse
o Mise à jour du journal des comptes caisse et
banque dans l’intranet
o Remplissage de l’ordre de virement
o Assurer les payements (espèces, chèque)
 Preuve 2 - Lors de la sommation interpellative faite par Maître RABERAHONA,
huissier de justice, faite le 13 novembre 2015, Me Charlotte RAZAFINIAINA, trésorier
de Connectic, dit que les ordres de virement ne sont pas pré-signés mais sont signés
remplis par M. RANARISON Tsilavo. La réponse de Me Charlotte RAZAFINIAINA est la
suivante : « Mr Tsilavo RANARISON signe les ordres de virement remplis »
Page - 1
Dossier 6Lors de cette même sommation interpellative, Me Miora RAKOTONANAHARY, ancien
Responsable administratif de Connectic affirme également que les ordres de
virement ne sont pas pré-signés mais sont signés remplis par M. RANARISON Tsilavo.
La réponse de Me RAKOTONANAHARY à l’interpellation est la suivante : »Tout
d'abord, j'aimerai préciser que je n'étais pas en charge directe de la trésorerie. Par
contre, je pourrais dire que s'il y avait signature en blanc, ça devrait être très rare et
vraiment exceptionnel » Preuve sommation interpellative du 13 novembre 2015
 Preuve 3 : Le 2 mars 2009 à 10h11, Solo demande à Tsilavo et Gisèle d’envoyer de
l’argent à Emergent : » Mila mandefa vola kely sur Emergent (au moins 20.000) »

 Preuve 4 : Le 3 mars 2009 à 10h28, Gisèle dit qu’elle ne peut pas envoyer de
virement sans facture. Elle en a déjà parlé à Tsilavo : » Izaho tsy afaka madefa vola ho
any
Emergent amin'izao raha tsy misy facture miaraka aminy; »
Dia miandry ilay facture any @ Tsilavo izaho, efa noresahako izy


 Preuve 5 : Le 3 mars 2009 à 10h30, Tsilavo dit : »je fais la facture de suite, 20 000 €
de IOS »

 Preuve 6 : Le 3 mars 2009 à 16h29, Gisèle envoie le rapport quotidien à Tsilavo et
Solo. Elle rend compte du virement : » BOA:Virement Emergent de 21 900€ »

 Preuve 7 – Chaque jour l’intranet de CONNECTIC envoie les journaux de BANQUE de
CONNECTIC à Tsilavo et Gisèle

CONCLUSION :
Tsilavo reçoit chaque soir un rapport quotidien du trésorier de l’époque, il ne peut pas donc
ignorer les virements initiés dans la journée. D’autant plus que la Responsable Administratif
et le trésorier, qui a remplacé Gisèle, sont formels : il n’y a pas d’ordre de virement signé en
blanc dans la société, Tsilavo signe eu fur et à mesure les ordres de virement.

Page - 2
Dossier 6Preuve 1 - Dossier 6 - Description de poste de Trésorier
Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>ilGM
InOÿlfb>\
RE: Proposition d'annonce Aina pour la trésorerie
Lucianie RASOAMANANTENA (ConnecTIC) <lucy@connectic-mada.com> 24 mai 2011 à 11:12
À : "Solo ANDRIAM (ConnecTIC)" <solo@connectic-mada.com>
Ce : Saholy Andriam <saholi91@yahoo.fr>
Mr Solo
Sao dia tokony any anaty fiche de poste ny déscriptions fonction n’i Aina no hatao fa tsy ato anaty ny
corps mail hi annoncerna ny ankizy hoe izy no mitazona ny trésorerie.
anaty no nyAny fiche de poste hanasitrihana details rehetra.
Mission 5 Gestion de la trésorerie selon les procédures en vigueur de ConnecTIC::
- Tenu de la trésorerie banque et caisse
- Mise à jour du journal des comptes caisse et banque dans l’intranet
-Assurer les payements (espèces, chèque, virement)
-Assurer la relation avec les gestionnaires de compte
Ity ataoko en attaché ity ny fiche de poste an’i Aina vaovao efa misy tache ny trésorerie.
Misaotra
Lucianie RASOAMANANTENA
CONNECTIEZ”
IP everyvtfiero©Project Quality Supervisor
64, Rue Pasteur RABARY Ankadivatolucy@connectic-mada.com
101 - Antananarivo
Office : + 261 20 22 248 28
MADAGASCAR
Mobile : + 261 34 18 048 29 www.connectic-mada.com
Fax : + 261 20 22 248 51
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Dossier 6%�
%�
©CONNECTIC
IP everywhere
RH Recrutement Version : 5.11 Révision : 2 Fiche de poste
RH Version : 5.11
FICHE DE POSTE
ISO : 6.2 Révision : 2
Intitulé du poste
AIDE COMPTABLE ET TRESORIERE
Occupation actuelle du poste:
Nom RAZAFINIAINA:
Prénom : Charlotte
Occupe le poste depuis le 21 juin 2008
Présentation du poste et contexte de la situation de travail
Positionnement du dans l’organisationposte :
Service aide comptable et trésorière:
Rattachement hiérarchique direct : DIRECTION
Le poste contient une fonction d’encadrement
oui nombre de personnes en responsabilité :
non
Relations fonctionnelles internes et externes :
Collaboration étroite avec le Responsable Comptabilité et Fiscalité
Statut ou classification du poste : (si grille existe)
Champ d’autonomie, responsabilités spécifiques :
Sous la supervision du Responsable de la Comptabilité et Fiscalité
Conditions matérielles :
Localisation Ankadivato - Antananarivo:
Existence du : ouiposte
Durée et horaires de travail : Temps plein suivant les règles de l’entreprise
- -Moyens mis à disposition : PC portable Logiciels bureautique Progiciels de comptabilité
Autre :
Difficultés, contraintes, risques :
- Poste à responsabilité
- Obligation de confidentialité
Page - 4
Fiche de Poste Page 2 de 5Dossier 6©CONNECTIC
IP everywhere
RH Recrutement Version : 5.11 Révision : 2 Fiche de poste
Demande des papiers nécessaires aux salariés
concernés.
Mission 5 Activités :
Gestion de trésorerie - Tenu de la trésorerie banque et caisse
- Mise à jour du journal des comptes caisse et
banque dans l’intranet
-Remplissage de l’ordre de virement
-Assurer les payements (espèces, chèque)
Mission 6 Activités :
Autres - Facture
PaypalImpression
Page - 5
Fiche de Poste Paÿe 4 de 5Dossier 6%�
Preuve 2 - Dossier 6 - Tsilavo signe les ordres de virement remplis
SOMMATION INTERPELLATIVE
(rjaiteAn Deux Mil Quinze, et le/
A la requête de Dame ANDRIAMBOLOLO Nivo Saholiharilala, demeurant au 64 Rue Pasteur Rabary,
/..jîAHfcadiyato, Antananarivo, y élisant domidle;
Falisoa Hsrimalîlù
HUISSIER J'ai, Maître RABERAHONA Falisoa HuissierHerimalala, de justice près les Cour et Tribunaux d'Antananarivo,
-exerçant au lot 001 A bis Ambohibao Antananarivo, inscrit sur le Tableau de la Chambre Nationale des Huissiers de
justice et Commissaire priseurs de Madagascar le 03 septembre 2010, soussigné;
DIT ET DECLARE à :
RAKOTONANAHARY, demeurant à. ... . A....,-Uarxje Miorasoa Mill'dh. Antananarivo, où.ïXûAcaSA
parlant àétâÿ& -A,/
T<$
-Dame Charlotte RAZAFINIAINA, demeurant au lot VT 86 ter Andohan'i Mandroseza, Antananarivo, Antananarivo, où
Ceÿ-e-parlantétant et à
1
Charles demeurant à où et-Dame HARISON Nadine, Ankadivato, Antananarivo, étant parlant à
Qu'elles ne sauraient nier ni disconvenir être employées de la Sodété CONNECT1C;
est au service laditeQue dame Charlotte RAZAFINIAINA encore de Société contrairement à dame Miorasoa
RAKOTONANAHARY et dame HARISON Charles Nadine;
Que sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo Solo, le mari de la requérante, et sieur RANARISON Tsilavo sont les seuls
au Sociétéassociés sein de la ;
Qu'actuellement, sieur RANARISON Tsilavo porte plainte contre sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo Solo pour
détournement d'argent constituant la caisse de la Sodété à son profit, et ce, à l'insu de RANARISON Tsilavo;
Que seul ce dernier est le signataire de l'ordre de virement et le décaissement d'argent de la Société;
avoir signé en blanc ordresQue sieur RANARISON Tsilavo affirme des de virement et ANDRIAMBOLOLO Nivo
a de l'argent sieurSolo profité l'occasion pour sortir de à son profit alors que RANARISON Tsilavo est au courant des
dépenses y afférentes;
face préserver droits, requéranteQue à cette situation et pour ses la a grand intérêt à requérir un Officier
ministériel pour sommer les requis, susnommés et domidliés;
Cest pourquoi, j'ai Huissier susdit et soussigné, demeure et élection de domicile que dessus, étant et
parlant comme il a été dit plus haut SOMME ET INTERPELLE aux requis susnommés et domidlié de répondre aux
questions ci-après:
1°) Vous avez occupé quel poste au sein de CONNECTIC ?
2°) De quelle année à quelle année ?
3°) Durant votre présence au sein de ladite société, M. ANDRIAMBOLOLO NIVO était venu à Madagascar combien de
jours par an pour gérer sa société, et avec quelle fréquence ?
4°) s'occupait de 2009 à 2012 de la comptabilité de CONNECTIC et celleQui ? cTEMERGENT ?
5°) (notammentConfirmez-vous que toues les opérations de la société facturation, opérations bancaires, actions
commerciales, arrivage de marchandise, les dépenses de la société) ont été consignées par écrit sur l'intranet de la
ResponsablesSociété et communiqués à tous les de CONNECTIC tous les jours ?
6°) Société,Durant votre présence au sein de ladite les ordres de virement ont été signés en blanc ou remplis avant
signature ?
7°) Confirmez-vous avoir reçu du sieur ANDRIAMBOLOLO Nivo en 2012 une instruction pour dissimuler les pièces
comptables de CONNECTIC pour que sieur RANARISON n'y ait plus accès ?
8°) Confirmez vous avoir reçu ce mail du sieur Tsilavo à la date indiquée avec les PJ ? (voir mail en infra)
9°) et transmet la facture de vente émergent Network Systems à joindreQui fait vous Connectic à avec l'ordre de
virement ?Connectic
Page - 6
Dossier 6%�
Preuve 2 - Dossier 6 - Tsilavo signe les ordres de virement remplis
CE A QUOI IL M'A ETE REPONDU
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N-fiÿOTORgÿ
« 3/Cÿ0 .WWO',4
S / EÎ requis de signer :
Vues lesdites réponses dont acte a été pris, j'ai fais au nom de ma requérante les plus expresses réserves de
droit.fait et de
-SOUS TOUTES RESERVES A CE QU'ELLES N'EN IGNORENT
Et, je leur ai, étant et parlant comme dessus, laissé copie du présent exploit dont le coût est : 300 Ariary.de 000
Page - 7
'M'-'frDossier 6Preuve 3 - Dossier 6 - Solo demande à Tsilavo et Gisèle d'envoyer de l'argent à EMERGENT
Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>GM il
Re: trésorerieRepartition
Gisèle RAHARISON <gisele@connectic-mada.com> 3 mars 2009 à 10:28
À : solo andriam <solo@connectic-mada.com>
Ce : "Tsilavo RANARISON (ConnecTIC)" <tsilavo@connectic-mada.com>, Saholy Andriam <saholi91@yahoo.fr>
Bonjour,
Izaho tsy afaka madefa vola ho any Emergent amin'izao raha tsy misy facture miaraka aminy;
Dia miandry ilay facture any @ Tsilavo izaho, efa noresahako izy
Gisèle
2009/3/3 solo andriam <solo@connectic-mada.com>
Gisele,
Mazava tsara angamba ny mail ko ity
Mila "mandefa vola emergent" hoy aho omaly
Raha tsy lasa ny vola emergent fa nahoana ianao no
mandefa ny virement dev corn ? tsy mazava ahy ny resaka.
Fa maninona no emergent indray no tsy ataonao priorité ?
Solo
2009/3/2 solo andriam <solo@connectic-mada.com>:
> moi: fa ohatrinona ny treso disponible aho
> Envoyé lundi à 10:04
> Gisèle: Raha miala ny Dev comm dia en totalite:Ar363 951 060,08
> BOA sy BNI ireo
> moi: ohatrinona en euros
> Gisèle: 139 981€ raha 2600ar ny 1€
>
>
>
> 1 Mila mandefa vola kely sur Emergent (au moins
20.000)> tsy credible isika raha tsy manome car je lui ai promis
>
> 2 A payer Dev Corn :
15.000>
> 3 masy koa afaka payer na kely- 1
>
> Solo
>
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Dossier 6Preuve 5 - Dossier 6 - Tsilavo dit "je fais la facture de suite"
Solo ANDRIAM (ConnecTIC) <solo@connectic-mada.com>GM il
RE: trésorerieRepartition
Tsilavo RANARISON (ConnecTIC) <tsilavo@connectic-mada.com> 3 mars 2009 à 10:30
À : solo andriam <solo@connectic-mada.com>
Je fais la facture de suite.
20 000 € de IOS.
Message d'origine— —
De : solo andriam [mailto:solo@connectic-mada.com]
Envoyé : mardi 3 mars 2009 12:22
À : Gisèle RAHARISON
Ce : Tsilavo RANARISON (ConnecTIC); Saholy Andriam
Objet : Re: Repartition trésorerie
Gisele,
Mazava tsara angamba ny mail ko ity
Mila "mandefa vola emergent" hoy aho omaly
Raha tsy lasa ny vola emergent fa nahoana ianao no
mandefa ny virement dev corn ? tsy mazava ahy ny resaka.
Fa maninona no emergent indray no tsy ataonao priorité ?
Solo
2009/3/2 solo andriam <solo@connectic-mada.com>:
> moi: fa ohatrinona ny treso disponible aho
> Envoyé lundi à 10:04
> Gisèle: Raha miala ny Dev comm dia en totalite:Ar363 951 060,08
> BOA sy BNI ireo
> moi: ohatrinona en euros
> Gisèle: 139 981€ raha 2600ar ny 1€
>
>
>
> 1 Mila mandefa vola kely sur Emergent (au moins
20.000)> tsy credible isika raha tsy manome car je lui ai promis
>
> 2 A payer Dev Corn :
15.000>
> 3 masy koa afaka payer na kely- 1
>
> Solo
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Dossier 6